《關于國有控股混合所有制企業(yè)開展員工持股試點的意見》日前發(fā)布,。
員工持股不是新鮮事。20世紀80年代以來,,隨著國有企業(yè)改革的不斷深化,,一些企業(yè)對職工持股進行了嘗試??偟膩碚f,,職工持股在調(diào)動職工積極性等方面發(fā)揮了積極作用。但是也有過失敗的教訓,。有些實施職工持股的企業(yè),,出現(xiàn)持股員工人數(shù)明顯過多、重激勵輕約束,、股權(quán)退出難,、新的“大鍋飯”等情況,有的甚至產(chǎn)生不正當?shù)睦孑斔?、國有資產(chǎn)流失等問題?,F(xiàn)在,為何國有企業(yè)要開展員工持股?此次試點與以往的職工持股有何不同?
國企為何要實施員工持股?
留住人才,,建立利益共享,、風險共擔的機制
國資委有關負責同志介紹說,2013年,,黨的十八屆三中全會通過的《中共中央關于全面深化改革若干重大問題的決定》提出“允許混合所有制經(jīng)濟實行企業(yè)員工持股”,。這是黨的文件首次明確了員工持股制度,也是在新的歷史背景下對實施員工持股提出的新要求,。
此次員工持股《試點意見》吸收了以往經(jīng)驗教訓,。與過去的職工持股相比,此次國企員工持股試點目標定位高,。具體來說,,主要有3個目的:一是建立利益共享、風險共擔的長效激勵約束機制,。二是吸引和留住人才,,保持核心人才隊伍的穩(wěn)定性。三是進一步優(yōu)化國有企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu),。比較而言,,以往的職工持股側(cè)重于解決國有企業(yè)改革中某個具體方面的問題,,如上世紀90年代初主要是為了推進股份制改革,一些企業(yè)搞了職工持股會;90年代中后期為使某些國有企業(yè)改制退出,,一些企業(yè)讓部分職工收購國有資產(chǎn)或進行持股等,。
改革的統(tǒng)籌性更強?!对圏c意見》是深化國有企業(yè)改革的配套政策之一,,不是一項單一的、孤立的改革政策,,而是與國有企業(yè)功能分類,、混合所有制改革等其他政策統(tǒng)籌推進,。規(guī)范性要求比較全面,。《試點意見》就開展員工持股試點涉及的試點企業(yè)條件,、持股員工范圍,、出資入股方式、入股價格,、股權(quán)結(jié)構(gòu),、持股比例、股權(quán)流轉(zhuǎn)等關鍵事項,,都提出了明確要求,。
此外,國資委有關負責同志表示,,此次出臺的《試點意見》不影響過去已經(jīng)開展的各種職工持股,。
哪些國企可試點?
應是國有控股混合所有制企業(yè),中央二級以上企業(yè)及省級國有一級企業(yè)暫不開展
哪些國企可以試點員工持股?
《試點意見》明確,,首先應當是國有控股混合所有制企業(yè),。沒有實現(xiàn)混合所有制的國企、國有參股的企業(yè),,不適用于此次員工持股試點,。
開展試點,企業(yè)還要具備4種條件,。一是主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領域的商業(yè)類企業(yè);二是股權(quán)結(jié)構(gòu)合理,,非公有資本股東所持股份應達到一定比例,公司董事會中有非公有資本股東推薦的董事;三是公司治理結(jié)構(gòu)健全,,建立起市場化的勞動人事分配制度和業(yè)績考核評價體系,,形成管理人員能上能下、員工能進能出,、收入能增能減的市場化機制;四是營業(yè)收入和利潤90%以上來源于所在企業(yè)集團外部市場,。
中央二級以上企業(yè)及省級國有一級企業(yè)暫不開展員工持股試點,。國資委有關負責同志解釋說,之所以這樣規(guī)定,,是考慮到中央企業(yè)集團公司及其二級子企業(yè),、省級國有一級企業(yè)的企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模大、從業(yè)人員多,、管理層級多,、業(yè)務種類多,而且大部分屬于國有獨資且主要職能為資本管控,,不少企業(yè)經(jīng)營業(yè)務還涉及關系國家安全和國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關鍵領域,。這些特點使得在中央企業(yè)二級以上企業(yè)及省級國有一級企業(yè)實施員工持股操作具有較大復雜性。因此,,此次員工持股試點,,會選取資產(chǎn)規(guī)模相對適中、業(yè)務種類相對較少且不涉及國家安全和國民經(jīng)濟命脈的企業(yè)進行,。
首批試點在2016年內(nèi)啟動實施,,目前規(guī)劃數(shù)量為中央企業(yè)總共選取10戶、地方國企每個省份選取5—10戶,。國資委優(yōu)先支持人才資本和技術(shù)要素貢獻占比較高的轉(zhuǎn)制科研院所,、高新技術(shù)企業(yè)、科技服務型企業(yè)開展員工持股試點,。
員工持股怎么持?
員工持股總量不高于30%,,單一員工持股不高于1%,不搞全員持股,,避免持股固化
員工持股怎么持?可以自由轉(zhuǎn)讓嗎?持股的上限是多少?《試點意見》作出了系統(tǒng)規(guī)范,。
員工持股不是全員持股、平均持股,,也不是經(jīng)營層持股,,而是骨干持股。參與持股人員應為在關鍵崗位工作并對公司經(jīng)營業(yè)績和持續(xù)發(fā)展有直接或較大影響的科研人員,、經(jīng)營管理人員和業(yè)務骨干,,且與本公司簽訂了勞動合同。黨中央,、國務院和地方黨委,、政府及其部門、機構(gòu)任命的國有企業(yè)領導人員不得持股,。外部董事,、監(jiān)事(含職工代表監(jiān)事)不參與員工持股。如直系親屬多人在同一企業(yè)時,只能一人持股,。
員工持股須以貨幣出資,。《試點意見》規(guī)定,,員工入股應主要以貨幣出資,,并按約定及時繳納。按照國家有關法律法規(guī),,員工以科技成果出資入股的,,應提供所有權(quán)屬證明并依法評估作價,及時辦理財產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù),。持股員工不得接受與試點企業(yè)有生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務往來的其他企業(yè)的借貸或融資幫助,。員工入股價格不得低于經(jīng)核準或備案的每股凈資產(chǎn)評估值。持股員工可以個人名義直接持股,,也可通過公司制企業(yè),、合伙制企業(yè)、資產(chǎn)管理計劃等持股平臺持有股權(quán),。通過資產(chǎn)管理計劃方式持股的,,不得使用杠桿融資。
員工持股總量,、個人都有上限。員工持股總量原則上不高于公司總股本的30%,,單一員工持股比例原則上不高于總股本的1%,。企業(yè)還可預留部分股權(quán),用于新引進人才,。國資委有關負責同志強調(diào),,實施員工持股后,必須保證國有股東控股地位,,其持股比例不得低于總股本的34%,。
員工持股將采取動態(tài)調(diào)整,避免持股僵化固化,?!对圏c意見》提出,實施員工持股,,應設定不少于36個月的鎖定期,。在公司公開發(fā)行股份前已持股的員工,不得在公司首次公開發(fā)行時轉(zhuǎn)讓股份,,并應承諾自上市之日起不少于36個月的鎖定期,。鎖定期滿后,公司董事、高級管理人員每年可轉(zhuǎn)讓股份不得高于所持股份總數(shù)的25%,。持股員工因辭職,、調(diào)離、退休,、死亡或被解雇等原因離開本公司的,,應在12個月內(nèi)將所持股份進行內(nèi)部轉(zhuǎn)讓。轉(zhuǎn)讓給持股平臺,、符合條件的員工或非公有資本股東的,,轉(zhuǎn)讓價格由雙方協(xié)商確定;轉(zhuǎn)讓給國有股東的,轉(zhuǎn)讓價格不得高于上一年度經(jīng)審計的每股凈資產(chǎn)值,。國有控股上市公司員工轉(zhuǎn)讓股份按證券監(jiān)管有關規(guī)定辦理,。
會不會造成國資流失?
避免一哄而起,嚴防利益輸送,,主要采取增資擴股方式,,不減少國有資本存量
員工持股后,會不會造成國有資產(chǎn)流失?
國資委有關負責同志解釋說,,《試點意見》針對員工持股試點可能出現(xiàn)的國有資產(chǎn)流失風險提出一系列防范措施,,嚴防國有資產(chǎn)流失。
首先,,明確只選擇少量企業(yè)開展試點,。國務院國資委和各省級國資委按照試點企業(yè)條件,分別從中央企業(yè),、地方國有企業(yè)中選擇少量企業(yè)開展試點,,成熟一戶開展一戶,防止一哄而起,。
其次,,對員工持股涉及的關鍵環(huán)節(jié)嚴格規(guī)范?!霸隽恳?、利益綁定”是員工持股試點的重要原則。這意味著試點主要采取增資擴股,、出資新設方式引入員工持股,,不減少國有資本存量。入股價格不得低于資產(chǎn)評估值,,且國有股東,、試點企業(yè)不得向員工無償贈與股份,不得向持股員工提供墊資,、擔保,、借貸等財務資助,也不得向員工承諾年度分紅回報或設置托底回購條款。企業(yè)破產(chǎn)重整和清算時,,持股員工,、國有股東和其他股東應以出資額為限,按照出資比例共同承擔責任,。
三是防止利益輸送,。《試點意見》明確國有企業(yè)不得以任何形式向本企業(yè)集團內(nèi)的員工持股企業(yè)輸送利益,,對國有企業(yè)和本企業(yè)集團內(nèi)員工持股企業(yè)之間的關聯(lián)交易加強審計監(jiān)督,。
四是強化信息公開和監(jiān)管管理。試點企業(yè)應將持股員工范圍,、持股比例,、入股價格、審計評估等重要信息按照規(guī)定充分披露,。國有企業(yè)與本企業(yè)集團內(nèi)員工持股企業(yè)之間的關聯(lián)交易應由一級企業(yè)以適當方式定期公開,。履行出資人職責的機構(gòu)對員工持股企業(yè)要進行定期檢查,定期通報有關情況,,發(fā)生國有資產(chǎn)流失的,,依法追究相關責任人的責任。
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