自證監(jiān)會部署IPO欺詐發(fā)行及信披違法違規(guī)專項執(zhí)法行動以來,,首批進入正式立案程序的6家公司登場了,。在昨天下午召開的證監(jiān)會新聞發(fā)布會上,,證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍宣布,證監(jiān)會稽查部門決定對IPO申報企業(yè)龍寶參茸及5家上市公司正式啟動立案調(diào)查的行政執(zhí)法程序,。這其中,已有過闖關(guān)A股經(jīng)歷的龍寶參茸因涉嫌欺詐發(fā)行上榜,,其此番沖擊參茸第一股的希望恐將生變,。
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6家公司被立案調(diào)查
張曉軍介紹,從核查掌握的線索情況來看,,相關(guān)發(fā)行人,、上市公司存在信息披露不真實、不準確,、不完整的重大嫌疑,,主要包括八項內(nèi)容,。其中提及申請IPO的企業(yè)涉嫌在招股說明書中虛假陳述,包括隱瞞重大擔保事項,、不實披露公司治理及內(nèi)控情況等,。
昨天登場的6家公司中,除了龍寶參茸之外,,其余5家均為上市公司,。因此,龍寶參茸此次被調(diào)查的理由為涉嫌在招股說明書中虛假陳述,。
公開信息顯示,,早在2014年5月,龍寶參茸的身影就曾出現(xiàn)在證監(jiān)會公布的IPO預(yù)披露名單中,,無奈首次闖關(guān)無果,。
兩年以后,龍寶參茸再度沖刺資本市場,。今年6月3日,,證監(jiān)會網(wǎng)站公布了最新IPO預(yù)披露名單,龍寶參茸再次出現(xiàn),。然而伴隨著公司因涉嫌欺詐發(fā)行被調(diào)查,,闖關(guān)或再度生變。
除了龍寶參茸之外,,其余5家上市公司分別存在重組標的企業(yè)涉嫌欺詐發(fā)行,、虛構(gòu)營業(yè)收入與利潤;涉嫌在進行收購的相關(guān)披露文件中未披露重大債務(wù)和對外擔保事項,或未如實披露重組申報審核期間發(fā)生的重大事項;涉嫌虛構(gòu)其境外子公司的業(yè)務(wù)及高額無形資產(chǎn),,沖銷母公司巨額財務(wù)虧損;涉嫌通過虛構(gòu)應(yīng)付款項或虛增其他應(yīng)收款項抵銷業(yè)績下滑,,進行財務(wù)欺詐等事項。
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違規(guī)根源在公司治理存缺陷
張曉軍表示,,發(fā)行人,、上市公司違規(guī)披露、不披露重要信息的背后,,往往隱藏著不法關(guān)聯(lián)交易,、違規(guī)資金占用、惡性利益輸送等嚴重違法犯罪線索,,違規(guī)披露的根源是公司治理存在缺陷,、內(nèi)部管理流程混亂、風(fēng)險內(nèi)控流于形式,、合規(guī)披露意識淡薄,。
對于本次集中部署的6起案件,證監(jiān)會稽查部門將在前期核查的基礎(chǔ)上,,按照查處堅決,、打擊有力,、追責全面的目標依法查辦,對相關(guān)企業(yè)披露信息是否真實,、準確,、完整進行深入調(diào)查,同時對保薦,、審計評估和法律服務(wù)等中介機構(gòu)的執(zhí)業(yè)行為是否勤勉盡責進行全面核查,,一旦發(fā)現(xiàn)涉嫌違法違規(guī)問題,立即啟動正式立案調(diào)查程序,。
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證監(jiān)會對內(nèi)幕交易案作出處罰
證監(jiān)會對內(nèi)幕交易及短線交易等違法行為同樣保持高壓態(tài)勢,。近日,又有兩宗內(nèi)幕交易案和短線交易案被查實,,相關(guān)人員收到了證監(jiān)會的罰單,。
在一宗內(nèi)幕交易案中,李某,、鄭某是凱撒文化擬收購杭州某科技有限公司100%股權(quán)事項這一內(nèi)幕信息的知情人,。周毅與內(nèi)幕信息知情人李某、鄭某系朋友關(guān)系,,在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi),,周毅與李某、鄭某存在聯(lián)系,,周毅使用多個賬戶持續(xù)交易“凱撒文化”股票,,共獲利約34.5萬元。為此,,廣東證監(jiān)局決定沒收周毅違法所得約34.5萬元,,并處以約34.5萬元罰款。
在另外一宗內(nèi)幕交易及短線交易案中,,旗濱集團獨立董事周金明是旗濱集團《公司2015年半年度利潤分配預(yù)案》這一內(nèi)幕信息的知情人,。在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi),周金明于2015年8月21日控制使用“謝某瀅”賬戶買入“旗濱集團”31700股,,獲利48674.10元,。
與此同時,在2015年8月18日至2016年1月12日不到6個月的時間內(nèi),,周金明利用其控制的“謝某瀅”賬戶交易“旗濱集團”,,累計買入66700股,賣出63700股,,余3000股未賣出,獲利為49251.43元(已扣除2015年8月21日買入旗濱集團股票的盈利),。
依據(jù)規(guī)定,,湖南證監(jiān)局決定沒收周金明內(nèi)幕交易違法所得48674.10元,,并處罰款48674.10元;對周金明短線交易的行為處罰款3萬元。
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