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　　4月15日，證監(jiān)會新聞發(fā)言人鄧舸通報了2015年度審計,、評估機構(gòu)檢查處理情況以及近期證券期貨經(jīng)營機構(gòu)年度專項檢查情況,，并宣布對2宗案件作出行政處罰。

　　2015年,，證監(jiān)會統(tǒng)一組織對7家審計機構(gòu)、3家評估機構(gòu)進行了全面檢查，對9家審計機構(gòu),、4家評估機構(gòu)進行了專項檢查，累計抽查123個執(zhí)業(yè)項目,。此外,，各證監(jiān)局結(jié)合轄區(qū)情況,，對29家審計機構(gòu)、23家評估機構(gòu)的162個執(zhí)業(yè)項目自主開展了現(xiàn)場檢查,。檢查發(fā)現(xiàn),，審計、評估機構(gòu)在內(nèi)部治理和項目執(zhí)業(yè)質(zhì)量等方面總體上有所改善,，但仍然存在一些問題,。

　　審計機構(gòu)主要存在以下問題：在內(nèi)部管理方面，部分審計機構(gòu)內(nèi)部管理薄弱,，未實現(xiàn)總分所一體化管理,，質(zhì)量控制體系不健全，質(zhì)量控制部門人員力量薄弱,，部分執(zhí)業(yè)項目的質(zhì)量控制復(fù)核工作流于形式,。在獨立性方面，仍存在部分注冊會計師未遵循獨立性要求違規(guī)買賣股票的現(xiàn)象等等,。評估機構(gòu)存在的問題主要包括：未對委托方,、評估對象提供的評估資料進行獨立分析、調(diào)查與判斷,，直接以此為依據(jù)進行評估測算的問題較為普遍等等,。

　　根據(jù)檢查情況，證監(jiān)會對大華會計師事務(wù)所,、中勤萬信會計師事務(wù)所(特殊普通合伙),、立信會計師事務(wù)所、利安達會計師事務(wù)所,、天職國際會計師事務(wù)所,、四川華信(集團)會計師事務(wù)所、銀信資產(chǎn)評估有限公司,、江蘇銀信資產(chǎn)評估房地產(chǎn)估價有限公司,、中和資產(chǎn)評估有限公司、坤元資產(chǎn)評估有限公司采取了出具警示函的行政監(jiān)管措施;對眾華會計師事務(wù)所采取了責令改正的行政監(jiān)管措施;對廣東正中珠江會計師事務(wù)所,、華普天健會計師事務(wù)所,、深圳德正信國際資產(chǎn)評估有限公司采取了監(jiān)管談話的行政監(jiān)管措施;對上述審計、評估機構(gòu)的38人次簽字注冊會計師,、27人次簽字資產(chǎn)評估師采取了相應(yīng)的行政監(jiān)管措施,，并記入誠信檔案。各證監(jiān)局根據(jù)檢查情況,，對8家審計機構(gòu)及52人次注冊會計師,、7家評估機構(gòu)及12人次資產(chǎn)評估師采取了行政監(jiān)管措施并記入誠信檔案。此外,，對部分執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較嚴重問題,、涉嫌違反證券法規(guī)的審計,、評估機構(gòu)，證監(jiān)會已啟動稽查(調(diào)查)程序,。

　　2015年12月,，證監(jiān)會組織部分派出機構(gòu)對25家證券期貨經(jīng)營機構(gòu)進行了年度專項現(xiàn)場檢查。本次檢查以問題和風(fēng)險為導(dǎo)向,，重點對證券期貨經(jīng)營機構(gòu)合規(guī)、風(fēng)險管理及客戶適當性管理情況進行了檢查,?？傮w上看，25家證券期貨經(jīng)營機構(gòu)合規(guī),、風(fēng)險管理及客戶適當性管理等各項制度健全,，公司經(jīng)營穩(wěn)健，各項運行機制有效,，客戶合法權(quán)益得到保護,。但檢查中也發(fā)現(xiàn)部分公司在以下方面存在違規(guī)：一是公司內(nèi)部的基金投研、異常交易監(jiān)控等制度執(zhí)行不到位;二是對部分客戶未嚴格執(zhí)行客戶適當性評估要求;三是個別公司在開展投資咨詢業(yè)務(wù)過程中有誤導(dǎo)性陳述;四是部分基金銷售人員未取得基金銷售業(yè)務(wù)資格;五是個別資產(chǎn)管理產(chǎn)品投資運作違反證監(jiān)會規(guī)定及基金業(yè)協(xié)會“八條底線”要求,。

　　根據(jù)其違規(guī)情形不同,，證監(jiān)會擬采取以下措施：擬對寶盈基金管理有限公司暫停公募基金產(chǎn)品注冊申請3個月的行政監(jiān)管措施；擬對民生加銀資產(chǎn)管理有限公司等3家基金子公司采取責令改正并暫停特定客戶資產(chǎn)管理計劃備案3個月的行政監(jiān)管措施;擬對黑龍江省容維投資顧問有限責任公司采取責令改正并暫停新增客戶3個月的行政監(jiān)管措施,；對其他8家情節(jié)較輕的公司,，擬采取責令改正或責令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)的行政監(jiān)管措施。

　　當天,，鄧舸還宣布證監(jiān)會對2宗案件作出行政處罰,，包括1宗信息披露違法案，1宗內(nèi)幕交易案,。1宗信息披露違法案中,，上海精熙投資發(fā)展中心(簡稱精熙投資)、夏寧,、王征,、王順興、朱婧(夏寧,、王征,、王順興均為精熙投資合伙人，朱婧為王征配偶)為一致行動人,，于2013年8月8日至11月28日期間通過控制的17個賬戶買入“易聯(lián)眾”,，有11個交易日合計持有“易聯(lián)眾”占公司已發(fā)行股份比例超過5%，夏寧等5個主體均未按規(guī)定予以公告,。證監(jiān)會決定責令精熙投資,、夏寧,、王征、王順興,、朱婧改正,，給予警告，并分別處以30萬元罰款;對精熙投資直接負責的主管人員夏寧,、王征,、王順興分別處以10萬元罰款。

　　1宗內(nèi)幕交易案中,，李正雪作為廣東東莞宏遠工業(yè)區(qū)股份有限公司(簡稱粵宏遠)重組的中間介紹人直接參與了重組談判事宜,，知悉內(nèi)幕信息，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi),，李正雪使用4個賬戶交易“粵宏遠A”,。王強彬與知悉粵宏遠重組信息的王某東關(guān)系密切，在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)陸續(xù)買入“粵宏遠A”約100萬股,。上述行為違反了《證券法》第73條及第76條第1款規(guī)定,，構(gòu)成內(nèi)幕交易，依據(jù)《證券法》第202條規(guī)定,，證監(jiān)會決定對李正雪處以頂格罰款60萬元;對王強彬處以40萬元罰款,。