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11月以來，包括建設(shè)銀行、交通銀行等陸續(xù)公布成功發(fā)行二級資本債,，以進一步提升資本充足率水平,。由國家金融監(jiān)督管理總局制定并于11月1日公布的《商業(yè)銀行資本管理辦法》即將正式實施，機構(gòu)認為,，未來銀行二級資本補充范圍有望擴大，平均資本充足率將穩(wěn)中有升。
多家銀行發(fā)行二級資本債
近日,，建設(shè)銀行公布成功發(fā)行2023年境內(nèi)第三期二級資本債券（以下簡稱“二級資本債”）。該債券發(fā)行規(guī)模共計400億元,。該行稱,，本次二級資本債券發(fā)行完畢后，將進一步提升資本充足率水平,。
交通銀行11月17日公布,，該行在全國銀行間債券市場發(fā)行的“交通銀行股份有限公司2023年二級資本債券”已經(jīng)于當日發(fā)行完畢，發(fā)行規(guī)模300億元,，其中品種一為10年期固定利率品種,，規(guī)模150億元,，票面利率3.30%；品種二規(guī)模150億元,，票面利率3.40%,。該行同時披露，計劃于2024年底前發(fā)行不超過人民幣1000億元或等值外幣的減記型二級資本債券,。
農(nóng)業(yè)銀行10月31日公布,，該行在全國銀行間債券市場公開發(fā)行“中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司2023年二級資本債券（第三期）”于10月31日發(fā)行完畢，本期債券發(fā)行總規(guī)模為600億元,。此外,，中國銀行、工商銀行也發(fā)布相關(guān)信息,。
上述幾家銀行均表示,，上述債券發(fā)行募集的資金將全部用于補充二級資本。監(jiān)管規(guī)定,，商業(yè)銀行資本充足率和杠桿率等資本監(jiān)管指標必須符合相應(yīng)要求,。商業(yè)銀行總資本包括一級資本和二級資本。其中,，一級資本包括核心一級資本和其他一級資本,；二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額損失準備等,。其中,，商業(yè)銀行發(fā)行的二級資本工具在距到期日前最后五年，可計入二級資本的金額應(yīng)按100％,、80％,、60％、40％,、20％的比例逐年減計,。
資本充足率短期仍有壓力
上市銀行三季度報告顯示，大行資本充足率相對穩(wěn)定,，部分銀行今年三季度末出現(xiàn)下降,。平安銀行三季報顯示，該行資本充足率持續(xù)提升,。截至9月末,，得益于凈利潤增長、資本精細化管理等因素,，該集團核心一級資本充足率,、一級資本充足率及資本充足率分別為9.23%、10.95%及13.52%,，較上年末分別上升0.59個百分點,、0.55個百分點及0.51個百分點,，均滿足監(jiān)管達標要求。
浦發(fā)銀行三季度報告披露的資本充足率指標顯示,，報告期末,，核心一級資本充足率為 9.10%，一級資本充足率為10.80%,，資本充足率為12.94%,。該行公布的母公司口徑上述三項監(jiān)管指標對應(yīng)為8.63%、10.39%,、12.53%,，盡管均達到監(jiān)管要求，但與上年度末的8.79%,、10.63%,、13.31%相比，分別出現(xiàn)不同程度降幅,。
國家金融監(jiān)督管理總局11月14日公布的2023年三季度銀行業(yè)主要監(jiān)管指標數(shù)據(jù)情況顯示,，2023年三季度末，銀行業(yè)整體資本充足率為14.77%,，環(huán)比增加0.11個百分點，三季度增幅為2014年同期以來新低,。同時,，三季度銀行業(yè)一級資本充足率、核心一級資本充足率環(huán)比分別上升0.12個百分點,、0.08個百分點,，增幅均為近三年同期最低。
興業(yè)證券的研報分析指出,，由于銀行往往在第二季度進行分紅,，因此2015年以來，銀行資本充足率都會出現(xiàn)季節(jié)性變化的特征,，即三季度末較上半年末回升的現(xiàn)象,。不過，從今年三季度銀行業(yè)資本情況來看,，意味著各類型銀行的資本充足率短期內(nèi)仍有壓力,。
“從不同類型商業(yè)銀行資本充足率來看，股份制銀行資本充足率出現(xiàn)有統(tǒng)計數(shù)據(jù)以來首次三季度環(huán)比降低的情況,?！迸d業(yè)證券進一步認為，2023年三季度末,，股份制銀行資本充足率環(huán)比2023年上半年末下降0.08個百分點,。從2014年有統(tǒng)計數(shù)據(jù)以來,，這是首次股份制銀行資本充足率在三季度出現(xiàn)環(huán)比下降的情況。與之相對應(yīng),，國有大行,、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行資本充足率期內(nèi)均環(huán)比回升,，增幅分別為0.20個百分點,、0.10個百分點、0.12個百分點,。
監(jiān)管新規(guī)有望提升行業(yè)平均資本充足率
為了全面加強金融監(jiān)管,，進一步完善商業(yè)銀行資本監(jiān)管規(guī)則，由國家金融監(jiān)督管理總局制定并于11月1日公布的《商業(yè)銀行資本管理辦法》（以下簡稱《資本辦法》）,，擬于2024年1月1日起正式實施,。
該辦法的主要內(nèi)容，包括了構(gòu)建差異化資本監(jiān)管體系,，使資本監(jiān)管與銀行規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度相匹配,，降低中小銀行合規(guī)成本等內(nèi)容。針對資本充足程度較低的銀行,，《資本辦法》設(shè)置最低利潤留存比例要求,，依據(jù)其核心資本充足率所處區(qū)間對最低利潤留存比例作出不同規(guī)定。
國家金融監(jiān)督管理總局就《資本辦法》答記者問時表示,，《資本辦法》構(gòu)建了差異化資本監(jiān)管體系,，按照銀行規(guī)模和業(yè)務(wù)復(fù)雜程度，劃分為三個檔次,，匹配不同的資本監(jiān)管方案,。
據(jù)國家金融監(jiān)督管理總局方面測算，《資本辦法》實施后,，銀行業(yè)資本充足水平總體穩(wěn)定,，平均資本充足率穩(wěn)中有升。單家銀行因資產(chǎn)類別差異導(dǎo)致資本充足率小幅變化,，體現(xiàn)了差異化監(jiān)管要求,，符合預(yù)期。
民生證券分析指出,，《資本辦法》實施后,，銀行二級資本補充范圍有望擴大。該辦法明確,，除了現(xiàn)行的超額貸款損失準備可計入二級資本,，還規(guī)定非信貸資產(chǎn)超額損失準備亦可計入二級資本。考慮到補充有上限要求,，該機構(gòu)測算目前42家上市行中,，9家仍有空間受益于此變化。
