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今年以來大連海關(guān)查獲繞關(guān)走私案件呈增長態(tài)勢,。圖為大連海關(guān)查獲的利用繞關(guān)和低報價格等方式走私干果案的現(xiàn)場。張妮/攝 |
大連海關(guān)日前對外公布，經(jīng)過近三個月的情報經(jīng)營和秘密偵查,，該關(guān)成功破獲一起特大走私干果案,，打掉了一個利用繞關(guān)和低報價格等方式走私干果進(jìn)境牟利的犯罪團(tuán)伙,。
據(jù)稱,，該案涉及走私進(jìn)境的榛子、帶殼核桃,、開心果等各類干果1.29萬噸,，案值3.65億元，涉嫌偷逃稅款人民幣1.11億元,。據(jù)了解,，這起案件也是全國海關(guān)迄今為止查獲的最大宗走私干果案。
這起案件的破獲,，揭開了繞關(guān)走私這一走私犯罪的新動向,。大連海關(guān)緝私局副局長孫德順告訴記者：“跟以前相關(guān)走私案件不同的是，繞關(guān)走私,，是這起大宗走私干果案的最大特點,。”
奇怪的轉(zhuǎn)關(guān)露出馬腳
大連海關(guān)現(xiàn)場關(guān)員在對進(jìn)口貨物進(jìn)行風(fēng)險分析時,，發(fā)現(xiàn)了一個“奇特”的現(xiàn)象：有5個集裝箱,、約100噸的美國產(chǎn)帶殼杏仁、榛子等干果申報從大連大窯灣口岸轉(zhuǎn)關(guān),，運往第三國,。
2010年12月23日，大連海關(guān)現(xiàn)場關(guān)員在對進(jìn)口貨物進(jìn)行風(fēng)險分析時,，發(fā)現(xiàn)了一個“奇特”的現(xiàn)象：有5個集裝箱,、約100噸的美國產(chǎn)帶殼杏仁、榛子等干果申報從大連大窯灣口岸轉(zhuǎn)關(guān),，運往第三國,。
“當(dāng)時距離中國的春節(jié)只有一個多月，正是國內(nèi)干果需求的旺季,，”大連海關(guān)緝私局副局長孫德順說,，“一次進(jìn)口5個集裝箱,，卻放棄供不應(yīng)求的中國市場，轉(zhuǎn)運到并沒多少需求的第三國,，這個奇怪的現(xiàn)象不禁讓我們產(chǎn)生了懷疑,。”隨后的辦案過程驗證了孫德順的懷疑,，但是當(dāng)時他并沒有想到，由此挖出的是一個“走南闖北”的狡猾走私團(tuán)伙,。
帶著疑問,，海關(guān)工作人員調(diào)閱了這5個集裝箱的申報單據(jù)，并對貨物進(jìn)行了詳細(xì)查驗,。結(jié)果顯示,，一切正常。但是,，“合法”的背后是不是掩藏了不為人知的秘密,，掩蓋了走私的事實？海關(guān)緝私警察決定展開秘密偵查,，到該批貨物的委托進(jìn)口公司——丹東市翰通貿(mào)易公司巧探究竟,。
趁夜從內(nèi)貿(mào)碼頭偷偷運回境內(nèi)
從大連大窯灣口岸轉(zhuǎn)關(guān)運往第三國的5集裝箱干果，又趁夜從非設(shè)關(guān)地的內(nèi)貿(mào)碼頭偷偷運回境內(nèi),，藏在了一些小倉庫和農(nóng)家院里,，再伺機運出銷售。
到丹東后不久,，大連海關(guān)緝私警察就發(fā)現(xiàn)有兩個人與翰通公司過往密切,，一個是丹東昌昇貿(mào)易有限公司的法人代表鄒皓坤，另一個是個體經(jīng)營者那偉,�,！霸趥刹檫^程中，我們發(fā)現(xiàn)那偉這個人‘不簡單’,，”大連海關(guān)緝私警察杜曉峰介紹,，“他經(jīng)常奔波于遼寧、吉林等地,，在丹東期間基本上是‘晝伏夜出’,，經(jīng)常更換所乘車輛，具有較強的反偵查意識,�,！�
越難啃的骨頭越要啃，大連海關(guān)決定從那偉那里找到突破口,。隨后,，海關(guān)緝私警察集中優(yōu)勢兵力,，撒開情報網(wǎng)，蹲坑守候,、24小時不間斷跟蹤,、技術(shù)手段監(jiān)控等方式一一上陣，最終發(fā)現(xiàn)了那偉偷偷出入的一個內(nèi)貿(mào)碼頭,。內(nèi)貿(mào)碼頭,，國家不對外開放，不允許裝卸進(jìn)出口貨物,，也未設(shè)有海關(guān)等機構(gòu),。
為了不打草驚蛇，大連海關(guān)緝私警察在碼頭對面設(shè)立了埋伏點,，用遠(yuǎn)程夜視監(jiān)控設(shè)備將碼頭內(nèi)的活動“盡收眼底”,。原來，從大連大窯灣口岸轉(zhuǎn)關(guān)運往第三國的5集裝箱干果,，又趁夜從非設(shè)關(guān)地的內(nèi)貿(mào)碼頭偷偷運回境內(nèi),，藏在了一些小倉庫和農(nóng)家院里，再伺機運出銷售,。實施具體操作的是丹東翰通公司,，而它背后的實際操控者正是那偉，那偉和翰通的聯(lián)絡(luò)人是昌昇的法人代表鄒皓坤,。
在掌握這些第一手證據(jù)的同時,，海關(guān)緝私警察也付出了不小的代價：臨近年關(guān)，夜間的山上風(fēng)冷雪大,，辦案人員蹲伏在雪地里懷揣著簡單的取暖設(shè)備,，一呆就是3、4個小時,，很多人都是這次感冒還沒好,，又要去執(zhí)行下一班監(jiān)控任務(wù)了。種種跡象表明,，那偉等人正在醞釀更大的陰謀,。然而，犯罪嫌疑人并沒有察覺到,，等待他們的已是法網(wǎng)恢恢,。
走私干果利潤巨大
榛子、碧根果等干果因營養(yǎng)價值高,、口感好而深受百姓歡迎,，特別是在年節(jié)期間，更是必不可少,。這其中,，來自美國,、伊朗的進(jìn)口干果，由于質(zhì)量上乘而頗受追捧,，其進(jìn)口量和國內(nèi)售價也不斷攀升,。
目前，我國對干果進(jìn)口除繳納進(jìn)口稅外,，無特殊海關(guān)監(jiān)管規(guī)定,。進(jìn)口干果只要手續(xù)齊全就可辦理海關(guān)通關(guān)手續(xù)。
據(jù)介紹,，幾種主要干果進(jìn)口稅率如下：榛子,，25%；核桃,，25%；碧根果,，24%,；帶殼杏仁，24%,；開心果10%,。
據(jù)了解，走私分子的利潤主要體現(xiàn)在偷逃稅款上,，走私干果的平均稅率在25%左右,，據(jù)犯罪嫌疑人交代，每走私一個集裝箱(20噸)約偷逃稅款人民幣24萬元左右,，走私成本8萬元左右,，“利潤”16萬元左右。以來自伊朗的自然開口開心果為例：國外采購價為45元/公斤,，走私后成本為49元/公斤,，而正常進(jìn)口的成本為57元/公斤。
與偽報貿(mào)易方式假過境相結(jié)合
據(jù)犯罪嫌疑人那偉交代,，他們通過偽報貿(mào)易方式(假過境,、假保稅倉庫貨物)與繞關(guān)相結(jié)合的手法走私，將國內(nèi)貨主從美國,、伊朗等地采購的核桃,、榛子、開心果,、碧根果,、杏仁等干果運至大連，以過境或保稅倉庫貨物的方式向海關(guān)申報進(jìn)境,，“出口”后中途返回在非設(shè)關(guān)地碼頭偷卸貨物,，交給國內(nèi)貨主指定的收貨人,，以此達(dá)到偷逃進(jìn)口稅款的目的。
今年1月,，那偉等人從美國采購的各類干果,，共計57個集裝箱陸續(xù)運抵大連大窯灣港，那偉等人準(zhǔn)備如法炮制,，再次以繞關(guān)的方式將干果走私入境牟利,。1月24日(農(nóng)歷臘月二十一)，那偉準(zhǔn)備用其中的6箱“試水”,，委托大連中進(jìn)國際運輸有限公司制作過境報關(guān)單,，準(zhǔn)備申報過境。
當(dāng)時,，大連海關(guān)已為偵破這起干果走私案成立了專案組,，那偉的“試水”正是海關(guān)“收網(wǎng)”的最佳時機。專案組一聲令下,，多個小組同時展開行動,，每個專案組成員都拿著由情報人員提供的嫌疑人住址、姓名,、照片等資料的小冊子,，按照預(yù)定計劃駛向報關(guān)公司、主要嫌疑人家中,、場站,、碼頭等預(yù)定區(qū)域。很快,，指揮部傳來一個個令人興奮的消息：犯罪嫌疑人那偉落網(wǎng),，犯罪嫌疑人鄒皓坤落網(wǎng)……第一階段中計劃所有8名抓捕對象全部歸案。開始行動的同時,，大連海關(guān)緝私警察將尚在大窯灣港內(nèi)的57個集裝箱干果依法扣押,，該批貨物共計1140余噸，涉嫌偷逃國家稅款人民幣1000余萬元,。
據(jù)犯罪嫌疑人那偉交代,，他們通過偽報貿(mào)易方式(假過境、假保稅倉庫貨物)與繞關(guān)相結(jié)合的手法走私,，將國內(nèi)貨主從美國,、伊朗等地采購的核桃、榛子,、開心果,、碧根果、杏仁等干果運至大連,，以過境或保稅倉庫貨物的方式向海關(guān)申報進(jìn)境,，“出口”后中途返回在非設(shè)關(guān)地碼頭偷卸貨物,，交給國內(nèi)貨主指定的收貨人，以此達(dá)到偷逃進(jìn)口稅款的目的,。
繞關(guān)走私南北聯(lián)動
經(jīng)審理發(fā)現(xiàn),，陳北英所從事的繞關(guān)走私犯罪行為不僅通過北方進(jìn)行，而且還在我國廣西與越南的邊境地區(qū)進(jìn)行,，對南方的銷售網(wǎng)絡(luò)供貨,。
在審訊那偉的過程中，一個叫陳北英的“重要人物”浮出水面,。
陳北英,，香港籍，家居廣東佛山,，其名下有廣東佛山迅星貿(mào)易有限公司,、香港麗志公司佛山辦事處、香港一鳴堂商貿(mào)拓展有限公司及食品加工廠等多家進(jìn)出口公司,。同時,，陳也是那偉曾工作過的吉林中興食品股份有限公司法人代表。中興公司位于吉林梅河口,，其主要業(yè)務(wù)正是干果加工與批發(fā)。
最初,，那偉正是在陳北英和當(dāng)時的中興總經(jīng)理趙義民的授意下開始謀劃走私活動的,。順著這根藤，大連海關(guān)緝私警察趕到梅河口,，繼續(xù)深入調(diào)查,。“我們到的時候還沒過正月十五,，中興公司的大部分員工,，特別是管理層都還在放假，”緝私警察馮波介紹,，“我們就沒動聲色,，通過和留守公司的一個管理人員L聊天，我們得知在元宵節(jié)過后,，中興將要開一個大規(guī)模的表彰會,，陳北英等公司重要人物都會到場�,！贝筮B海關(guān)專案組當(dāng)即決定讓馮波等人在梅河口開始布控,，給犯罪嫌疑人來個“甕中捉鱉”。隨后的幾天,，馮波經(jīng)常找L聊天,，通過談工資待遇,、生活情況及家庭瑣事等，取得了L的信任,，也套取了更多的有效情報,。“遺憾的是陳北英因為私事沒有來梅河口,，”馮波說,，“但我們將還沒來得及開會‘受獎’的另一重要人物梁海欣秘密抓獲了，并從他的筆記本電腦中提取了極為完整和重要的線索及證據(jù),�,！�
警覺性很高的陳北英此時似乎收到了風(fēng)聲，他不僅更換了辦公場所,、轉(zhuǎn)移了物證,，自己也藏了起來�,！霸趶V東,，我們每天都要工作到凌晨兩三點，”負(fù)責(zé)廣東地區(qū)調(diào)查取證工作的緝私警察孫洪巖介紹,，“通過艱苦的摸排,，我們最終鎖定了和陳北英有密切聯(lián)系的深圳典洋報關(guān)公司，佛山迅星公司以及加工廠,�,！睘樽ゲ妒滓右扇岁惐庇ⅲ瑢O洪巖帶領(lǐng)海關(guān)辦案人員對上述場所實施了全方位秘密監(jiān)控,，耐心等待最佳時機的到來,。2011年3月5日，陳北英自深圳口岸進(jìn)境時被抓獲,，大連海關(guān)專案組立即行動,，同時展開了抓捕搜查行動，將藏匿的硬盤全部起獲,，同時將未來得及銷毀的真實賬目全部控制,，完整的證據(jù)鏈就此顯現(xiàn)。
辦案人員經(jīng)審理發(fā)現(xiàn),，陳北英所從事的繞關(guān)走私犯罪行為不僅通過北方進(jìn)行,，而且還在我國廣西與越南的邊境地區(qū)進(jìn)行，對南方的銷售網(wǎng)絡(luò)供貨,。這部分走私數(shù)量大約有5000噸,。
繞關(guān)走私成新特點
所謂繞關(guān)走私，是指繞過海關(guān)設(shè)關(guān)地，不經(jīng)過國家開放的進(jìn)出口岸和準(zhǔn)許進(jìn)出境的國境,、孔道而非法攜運應(yīng)稅,、禁止和限制貨物或物品進(jìn)出境的行為，是不經(jīng)海關(guān)監(jiān)管區(qū)進(jìn)行走私的犯罪類型,。
采用繞關(guān)走私方式的走私者一般都具有一定的客觀條件,，他們在私貨目的地或沿海都設(shè)有走私基地，熟悉邊境雙方的情況,，并有一定的社會關(guān)系,，他們還有方便的運輸工具。繞關(guān)走私在我國常見于陸地邊境和海上,。從事陸地邊境進(jìn)行繞關(guān)走私的人,，主要是走私集團(tuán)、少數(shù)邊民和合伙結(jié)幫者,。從事海上繞關(guān)走私者,，一般都擁有海上運輸工具，且海上走私具有數(shù)額巨大,、行動迅速等特點,。
由于我國陸地邊境和海岸線長，走私活動范圍大,，給緝私造成很大困難,。特別是近年來，走私分子用先進(jìn)技術(shù)裝配船舶,，將普通船舶改裝成飛艇進(jìn)行走私,，走私和反走私的較量越來越激烈。有的地方甚至出現(xiàn)架空中飛索,、挖地下通道暗度陳倉等繞關(guān)走私的新手法。
今年以來大連海關(guān)查獲繞關(guān)走私案件呈增長態(tài)勢,。去年查獲案件只有1起,，而今年以來已經(jīng)達(dá)到7起。去年以來抓獲犯罪嫌疑人總計68名,，查扣商品涉及機械設(shè)備,、化妝品、干果以及固體廢物等,。
治理需多部門聯(lián)手監(jiān)管
大宗貨物通過船舶走私入境,，是近幾年走私犯罪的基本特點，因此,，加強對船舶,、港口、碼頭的管理,，便抓住了遏制走私的關(guān)鍵,。
據(jù)海關(guān)介紹,，繞關(guān)走私具有明顯的主觀故意，為逃避監(jiān)管,，犯罪嫌疑人往往利用深夜或凌晨在非設(shè)關(guān)地碼頭偷偷卸貨,，而其用于走私的船舶均為普通漁船，無正規(guī)合法手續(xù),，不具備國際航線資質(zhì),，不受海關(guān)監(jiān)管。
業(yè)內(nèi)人士表示,，要從根本上遏制繞關(guān)走私犯罪,，就必須動用法律、經(jīng)濟(jì),、行政,、教育等多種手段，依靠邊防,、海事,、海洋漁業(yè)等多個部門協(xié)作，實行綜合治理,，全面治理繞關(guān)走私犯罪,。
大宗貨物通過船舶走私入境，是近幾年走私犯罪的基本特點,，因此,，加強對船舶、港口,、碼頭的管理,，便抓住了遏制走私的關(guān)鍵。為此,，建造漁船和交通運輸船舶時,，任何單位及個人應(yīng)按照規(guī)定報警漁業(yè)或交通主管部門批準(zhǔn)，船檢部門要按有關(guān)技術(shù)指標(biāo)嚴(yán)格把關(guān),。要嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定,，對于“三無”船舶，要堅決清理取締,。同時,，加強對港口和碼頭的綜合治理。
大連海關(guān)緝私局副局長孫德順表示,，作為打擊走私的主力軍,，海關(guān)將更密切關(guān)注繞關(guān)走私活動動向，并及時向相關(guān)部門通報情況，適時組織聯(lián)合專項查緝行動,。同時,，會進(jìn)一步擴(kuò)大情報經(jīng)營的范圍與深度，獲取深層次,、行動性的情報線索,，為打擊提供精確指引。此外,，海關(guān)將與邊防,、海事、海警等單位加強執(zhí)法合作,，全方位,、多渠道打擊繞關(guān)走私。
針對目前走私分子通過購買,、雇傭漁船進(jìn)行海上繞關(guān)走私的動向,，應(yīng)當(dāng)采取措施，加強海上防控力度,。不僅要加強對海上走私活動的防范和控制,，對海上走私源頭情況掌控和對重點海域、重點航線的巡查,，對可疑船只的檢查,，切實防止海上走私活動的發(fā)生。還要加強對非設(shè)關(guān)地和上岸地的防范和控制,。定期對轄區(qū)海灣,、港口、碼頭,、灘涂等進(jìn)行排查,，建立易發(fā)生海上繞關(guān)走私貨物上岸的碼頭、岸點專門檔案,，明確監(jiān)控重點,，落實監(jiān)督責(zé)任。
此外,，應(yīng)加強對國內(nèi)市場的管理，使國內(nèi)市場規(guī)范化,，有序化,，是斷絕走私犯罪分子來源，堵住走私犯罪分子貨流,，從而控制和預(yù)防其犯罪實施的一項有效措施,。
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