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停頓4年之久的城市商業(yè)銀行上市有望近期重啟。據(jù)報道,，相關(guān)部門已草擬出《中小商業(yè)銀行上市參考標準(草稿)》,，有望在時機成熟之際發(fā)布。
相對于既往的城商行等中小銀行發(fā)行上市標準,，新參考標準放松了對跨區(qū)域經(jīng)營條件約束的限制,，強化了保薦機構(gòu)對中小商業(yè)銀行是否符合發(fā)行條件的核查論證程序，并在繼續(xù)重點關(guān)注銀行監(jiān)管評級指標基礎(chǔ)上,，對中小銀行上市的審核重點內(nèi)容做了改進,，堪稱原有上市標準的制度跨越。譬如根據(jù)該中小銀行上市標準草稿,，上市監(jiān)管機構(gòu)將密切關(guān)注擬上市中小銀行的四大方面——資本構(gòu)成的穩(wěn)定性,、資產(chǎn)質(zhì)量狀況（包括銀行不良貸款變動趨勢、抵押貸款等管理現(xiàn)狀對銀行整體資產(chǎn)的影響）對資本的影響及資本補充能力,、銀行公司治理結(jié)構(gòu)等內(nèi)控監(jiān)督機制的完善性以及所在地區(qū)的穩(wěn)定性,。
但新上市標準在承繼了既有銀行類企業(yè)和實體企業(yè)上市的一些優(yōu)良傳統(tǒng)外，也沿襲了實體企業(yè)上市標準中過分重視“利潤”的缺憾,。比如“最近三年銀行業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)督評級的綜合評級結(jié)果為3級以上,；最近一年及最近一期主要風險監(jiān)管指標符合《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標(試行)》；最近一年的資產(chǎn)利潤率和資本利潤率高于銀行業(yè)平均水平,；最近一年的不良資產(chǎn)貸款率低于銀行業(yè)平均水平,，撥備覆蓋率高于銀行業(yè)平均水平；最近三年內(nèi)無違反法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定受到銀行業(yè)監(jiān)管部門的行政處罰”的規(guī)定,，十分必要,，但缺乏將中小銀行作為“超級”金融企業(yè)看待的應(yīng)有社會責任擔當標準，例如信貸扶持小微企業(yè)等,，標準創(chuàng)新稍顯不足,。
實際上，作為一直享受中央和地方政策扶持的“超級”金融企業(yè)（相對于一般企業(yè)而言）,，中小商業(yè)銀行尤其是城商行,、農(nóng)商行在發(fā)展過程中享盡了其他一般企業(yè)無法企及的天時地利人和。沒有政策的積極扶持及公眾對其作為特殊企業(yè)的寬容,，譬如存貸利差遠超國際平均水平和財政對其進行的頻繁“資金輸血”等,，這些企業(yè)很可能早就不存在了，更遑論上市,。如今經(jīng)濟放緩,，小微企業(yè)經(jīng)營資金困難,，這些中小銀行尋求上市之際，讓其承擔更大的社會責任,，對其設(shè)置一些不同于一般實體企業(yè)的回饋社會,、反映宏觀扶持導向政策的上市標準，從而結(jié)合我國國情,，趟出一條中小銀行上市標準的創(chuàng)新之路和金融支持小微企業(yè)發(fā)展的創(chuàng)新之路,，筆者認為正在草擬但尚沒有正式出臺的這份上市標準大有可為。
在國務(wù)院近日向外公布的涵蓋財稅,、金融,、公共服務(wù)在內(nèi)的一攬子支持小微企業(yè)發(fā)展的《關(guān)于進一步支持小型微型企業(yè)健康發(fā)展的意見》中，金融支持是重要的一項,，也是最難實施,，需要細化相關(guān)措施的部分,。中小銀行如果在這個時候能夠站出來響應(yīng)政策號召,，不空喊口號，在控制風險的情況下,，不怕麻煩對小微企業(yè)進行近距離信貸支持及其他金融支持,，甚至不惜為此降低自己的利潤，踐諾自己的社會責任,，這無疑都是值得鼓勵的行為,。對于中小銀行，即使其資產(chǎn)利潤率和資本利潤率低于同行業(yè)平均水平,，不良資產(chǎn)貸款率略高于銀行業(yè)平均水平,，不符合現(xiàn)有中小銀行的上市標準，但只要監(jiān)管部門將來在正式出臺的標準規(guī)定上增加并列適用的公益性,、政策扶持性上市標準,，譬如擬上市中小商業(yè)銀行對小微企業(yè)的信貸投放占到其總信貸投放的40%以上，這些中小銀行仍然可以上市,，甚至可以優(yōu)先安排上市,。
具體來說，筆者認為在中小銀行上市標準中,，不妨增列單獨適用或并列選擇適用的一些反映上市指標,，以體現(xiàn)社會責任、支持小微企業(yè)和反映其對待公眾利益態(tài)度,。譬如可以借鑒一些國家的做法,，要求擬上市中小銀行對小微企業(yè)、個體工商戶和自然人的信貸投放要占到其總信貸投放的30%以上,，每年公益捐贈占其凈利潤的百分率不得少于1%,，連續(xù)24個月對存貸款者沒有實行違規(guī)收費項目,，以及對該銀行的監(jiān)管部門有效投訴12個月內(nèi)不得超過12件等。同時,，對于那些對小微企業(yè)的信貸投放占到其總信貸投放40%以上的擬上市中小銀行,，或連續(xù)24個月沒有實行違規(guī)收費項目、零投訴的擬上市中小銀行,，可以在維持利潤為正值的情況下,，適當降低其資產(chǎn)利潤率和資本利潤率的上市標準要求。
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