“單位或個(gè)人購(gòu)買一次性購(gòu)買不記名預(yù)付卡1萬(wàn)元以上的，應(yīng)當(dāng)使用實(shí)名,�,！薄吨Ц稒C(jī)構(gòu)預(yù)付卡業(yè)務(wù)管理辦法》11月1日將實(shí)施，而國(guó)慶前后,，預(yù)付卡亂象仍暗流涌動(dòng),。
“銀聯(lián)消費(fèi)卡，企業(yè)單位發(fā)放福利及送禮的上好選擇”中秋國(guó)慶前后,，晉商銀行發(fā)行的萬(wàn)德商旅卡在滬上推介,。
一家出售萬(wàn)德商旅卡的企業(yè)稱，該卡不記名,、不掛失,、不取現(xiàn)，全國(guó)具有“銀聯(lián)”標(biāo)識(shí)的POS機(jī)可刷卡消費(fèi),，面額300到1000不等,，“卡片可以開(kāi)幾十種發(fā)票，具備二次開(kāi)票功能,�,！�
記者獲取的一張萬(wàn)德商旅卡，有磁條,，酷似一般銀行借記卡,，印有晉商銀行和銀聯(lián)LOGO,。
今年1月，央行曾發(fā)布《關(guān)于規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)行磁條預(yù)付卡和電子現(xiàn)金的通知》（下稱“《通知》”）,，規(guī)定商業(yè)銀行不得發(fā)行或與其他機(jī)構(gòu)合作發(fā)行磁條預(yù)付卡和非實(shí)名單電子現(xiàn)金,。
“目前發(fā)行銀聯(lián)磁條預(yù)付卡有一個(gè)途徑，就是舉辦大型會(huì)議,、活動(dòng)期間,。”滬上一位第三方支付公司人士說(shuō),。
晉商銀行萬(wàn)德商旅卡宣稱,，是“為滿足首屆晉商大會(huì)境外來(lái)華人士及境內(nèi)游客、境內(nèi)居民的小額支付結(jié)算需求”,。但晉商大會(huì)舉辦時(shí)間為2012年8月19日,、20日，早已結(jié)束,。
晉商銀行個(gè)人金融部相關(guān)人士回應(yīng)稱,，卡片審批中的發(fā)行期限不方便透露，但肯定是嚴(yán)格經(jīng)過(guò)審批階段性發(fā)行的,。
“晉商銀行的這個(gè)卡是金融辦審批的,，具體對(duì)接需要聯(lián)系他們�,！�10月10日,，人民銀行太原中心支行人士回應(yīng)稱。蹊蹺的是,，根據(jù)《通知》,，符合發(fā)卡條件的銀行“可向中國(guó)人民銀行申請(qǐng)階段性發(fā)行磁條預(yù)付卡或非實(shí)名單電子現(xiàn)金”。
上述第三方支付公司人士稱,，區(qū)域銀行要攬存,，想跨區(qū)經(jīng)營(yíng)，發(fā)不記名預(yù)付卡沖動(dòng)很足,，現(xiàn)在有不少機(jī)構(gòu)找西部的一些銀行討論發(fā)卡事宜,。
熱賣:“晉商大會(huì)”近兩月后
晉商銀行官網(wǎng)開(kāi)辟了萬(wàn)德商旅卡服務(wù)專區(qū)，稱商旅卡采用“銀聯(lián)”標(biāo)準(zhǔn)發(fā)行的借記預(yù)付卡,，可在POS,、ATM機(jī)具上消費(fèi)，不記名,，對(duì)卡內(nèi)預(yù)付款金額不計(jì)付利息,。
中秋前后，萬(wàn)德商旅卡開(kāi)始在上海等地?zé)豳u,，一時(shí)為預(yù)付卡界知悉,。
滬上的味多禮券團(tuán)購(gòu)網(wǎng)稱自己為萬(wàn)德商旅卡的經(jīng)銷商,，網(wǎng)站顯示海量供應(yīng)10萬(wàn)張卡片，稱“購(gòu)卡可以開(kāi)辦公用品等幾十種發(fā)票”,。其一位員工介紹,，萬(wàn)德商旅卡資金由晉商銀行專戶管理,，客戶購(gòu)卡后,，資金會(huì)進(jìn)入該行賬戶。
“實(shí)際上,，這張印有銀聯(lián)標(biāo)簽的卡已是不記名借記卡,，即銀行磁條預(yù)付卡。功能強(qiáng)大到相當(dāng)于不能取現(xiàn)的借記卡,�,！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸糠Q。
上述味多禮券團(tuán)購(gòu)網(wǎng)人員介紹,，在該網(wǎng)購(gòu)卡時(shí),，如果開(kāi)具發(fā)票，需要提取3%手續(xù)費(fèi),，不開(kāi)發(fā)票手續(xù)費(fèi)為2%,，“用卡購(gòu)買商品時(shí)，仍可第二次開(kāi)發(fā)票,�,！�
萬(wàn)德商旅卡自開(kāi)卡之日起有效期1年，到期后可向晉商銀行申請(qǐng)延長(zhǎng)一次,，延長(zhǎng)期三個(gè)月,。
1997年，央行曾明令各商業(yè)銀行停止不記名式儲(chǔ)值卡的發(fā)行,。此后多年,，一直沒(méi)有放開(kāi)口子。例外的僅有奧運(yùn)會(huì),、世博期間,，中行、交行發(fā)行過(guò),。之后,，光大、深發(fā)展也有類似卡片發(fā)行,。但深發(fā)展公益預(yù)付卡,、光大陽(yáng)光旅行儲(chǔ)值卡已在去年停售。
今年1月20日,，央行再次發(fā)布前述《通知》重申要求,。通知提及,，例外的是“省會(huì)（首府）城市及副省級(jí)城市承辦全國(guó)或國(guó)際性經(jīng)濟(jì)、文化,、體育等大型活動(dòng)時(shí),，活動(dòng)合作銀行可向央行申請(qǐng)階段性發(fā)行磁條預(yù)付卡或非實(shí)名單電子現(xiàn)金”。
然而,，晉商銀行發(fā)行萬(wàn)德商旅卡的背景為晉商大會(huì),，其早已經(jīng)結(jié)束近兩個(gè)月。目前市面熱賣的萬(wàn)德商旅卡,，是否為大會(huì)期間的“庫(kù)存”,？對(duì)于央行要求中的“階段性發(fā)行”如何理解？尚無(wú)明確說(shuō)法,。上述第三方支付公司人士稱,，一般對(duì)《通知》的理解，活動(dòng)結(jié)束后就不能再繼續(xù)發(fā)行增量卡片,，而晉商大會(huì)數(shù)月后依舊有萬(wàn)德商旅卡在售,，其本人很難理解為“庫(kù)存”。
同時(shí),，《通知》要求,，即便核準(zhǔn)發(fā)行的銀行預(yù)付卡，也“不得在磁條預(yù)付卡或電子現(xiàn)金發(fā)行及真實(shí)商品,、服務(wù)交易發(fā)生前的任何環(huán)節(jié)向購(gòu)卡人開(kāi)具或變相開(kāi)具發(fā)票”,。
“這一個(gè)規(guī)定為了避免兩次開(kāi)取發(fā)票�,！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸空J(rèn)為,，萬(wàn)德商旅卡在上述兩點(diǎn)上，均在打擦邊球,。
兩次開(kāi)票
萬(wàn)德商旅卡背后是一條多方獲益的利益鏈,。
如前文所述，卡片確認(rèn)賣出后,，售卡資金直接轉(zhuǎn)給晉商銀行,，卡片生效�,！翱ㄉ系某恋碣Y金相當(dāng)于存款資源,，具備攬存功能�,！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸空f(shuō),。
晉商銀行為一家頗具地方政府背景的銀行，其前八大股東，有7家為國(guó)家股和國(guó)有法人股,，其中最大的兩個(gè)股東為山西財(cái)政廳和太原財(cái)政局,，總計(jì)持股超過(guò)24%。
截至2011末,，該行各項(xiàng)存款577億元,，比年初增加35.34%；凈利潤(rùn)6億元,，同比增幅128%,。
許多企業(yè)客戶看中的，是此類卡片兩次開(kāi)票的功能,。對(duì)于企業(yè)而言,，購(gòu)卡給員工發(fā)放福利,，可攤大費(fèi)用支出以沖抵部分利潤(rùn),，從而減少企業(yè)所得稅；對(duì)于企業(yè)員工個(gè)人來(lái)說(shuō),，獲得預(yù)付卡形式的福利發(fā)放,，也能減少個(gè)人所得稅。
“不記名”方便了用卡者的消費(fèi),，可隱匿持有者信息,，適合各種灰色交際需要。
此前,，中國(guó)禮品產(chǎn)業(yè)研究院根據(jù)國(guó)家統(tǒng)計(jì)局,、商務(wù)部、行業(yè)數(shù)據(jù),，對(duì)禮品行業(yè)進(jìn)行測(cè)算,，得出目前國(guó)內(nèi)禮品市場(chǎng)的年需求總額在7684億元的驚人數(shù)字。其中不少是預(yù)付卡形式,。
萬(wàn)德商旅卡還有一個(gè)重要合作方,，即海航集團(tuán)下屬海航易生控股有限公司，其也銷售該卡,。10月11日,，海航易生一位人士電話中稱，公司近期停售了萬(wàn)德商旅卡,。上述晉商銀行個(gè)金部人士也稱,，萬(wàn)德商旅卡已停售，但未向記者告知具體停售時(shí)間,。
中秋國(guó)慶雙節(jié)過(guò)后,，記者咨詢了多家自稱經(jīng)銷商的企業(yè)，均表示仍在出售萬(wàn)德商旅卡,。