存貸比是《商業(yè)銀行法》規(guī)定的法定監(jiān)管指標。為適應我國銀行業(yè)資產負債結構多元化發(fā)展趨勢,，不斷完善監(jiān)管體系,，近日,，銀監(jiān)會在此前相關改進存貸比監(jiān)管措施的基礎上，進一步完善存貸比監(jiān)管，發(fā)布了《關于調整商業(yè)銀行存貸比計算口徑的通知》，從2014年7月1日起實施,。
從國內外實踐來看，存貸比在管控流動性風險,、控制信貸過快增長和維護銀行體系穩(wěn)定方面發(fā)揮了一定的積極作用,。但是，隨著商業(yè)銀行資產負債結構,、經營模式和金融市場的發(fā)展變化,，存貸比監(jiān)管也出現了覆蓋面不夠，風險敏感性不足,，未充分考慮銀行各類資金來源和運用在期限和穩(wěn)定性方面的差異,，難以全面反映銀行流動性風險等問題。
銀監(jiān)會高度重視改進存貸比監(jiān)管的相關工作,，一方面積極推動立法機關修訂《商業(yè)銀行法》,，另一方面不斷完善存貸比監(jiān)管考核辦法，如將“三農”專項金融債,、小微企業(yè)專項金融債,、支農再貸款等對應貸款從存貸比分子中扣除,，并從2011年開始推行月度日均存貸比指標等,，在促進商業(yè)銀行加大對實體經濟支持力度,、降低存款波動性等方面，取得了一定效果,。截至2014年1季度末,，商業(yè)銀行存貸比為65.9%，較年初下降0.18個百分點,，與75%的上限尚有距離,。
為進一步完善存貸比監(jiān)管，經研究,，銀監(jiān)會對存貸比計算口徑進行以下調整：
第一,，調整存貸比計算幣種口徑。目前的存貸比監(jiān)管按照本外幣合計口徑進行考核,，調整后將對人民幣業(yè)務實施存貸比監(jiān)管考核,，本外幣合計和外幣業(yè)務存貸比作為監(jiān)測指標。這一調整符合我國現行法律法規(guī),，也符合第三版巴塞爾協議和《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》關于對重要幣種流動性風險單獨管理的要求,。同時，對本外幣合計和外幣業(yè)務存貸比實施監(jiān)測,，可以防范通過本外幣轉換進行監(jiān)管套利等問題,。
第二，調整存貸比分子（貸款）計算口徑,。在近年已實施的存貸比分子扣減支農再貸款,、小微企業(yè)貸款專項金融債、“三農”專項金融債對應貸款,，以及村鎮(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農戶和小微企業(yè)貸款基礎上,，再扣除以下三項：一是商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于一年，且債權人無權要求銀行提前償付的其他各類債券所對應的貸款,；二是支小再貸款所對應的小微企業(yè)貸款,；三是商業(yè)銀行利用國際金融組織或外國政府轉貸資金發(fā)放的貸款。上述貸款具有明確穩(wěn)定的資金來源,，無需相應的存款資金進行匹配,。
第三，調整存貸比分母（存款）計算口徑,。在現有計算口徑基礎上增加以下兩項：一是銀行對企業(yè),、個人發(fā)行的大額可轉讓存單；二是外資法人銀行吸收的境外母行一年期以上存放凈額,。其中,，企業(yè)和個人的大額可轉讓存單是銀行的穩(wěn)定資金來源；外資法人銀行相當一部分資金來源于母行存放,，將其中一年期以上存放凈額計入,，可以促進外資銀行充分運用境外母行提供的穩(wěn)定資金拓展業(yè)務,，支持我國實體經濟發(fā)展。
此次調整方案未改變存貸比的基本計算規(guī)則,，簡單易行,，從定量測算結果看，有助于商業(yè)銀行將更多的信貸資源用于支持實體經濟,。銀監(jiān)會將觀察存貸比計算口徑調整對銀行經營行為和金融市場的影響,，對于存貸比出現異動的銀行，將視情形采取相應措施,，防止監(jiān)管套利,。同時，銀監(jiān)會將根據《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法（試行）》,，綜合運用存貸比,、流動性比例、流動性覆蓋率和多維度的流動性風險監(jiān)測指標,，密切跟蹤分析銀行業(yè)流動性風險狀況,，維護銀行業(yè)安全穩(wěn)健運行。在中長期,，銀監(jiān)會還將繼續(xù)積極推動并配合立法機關修訂《商業(yè)銀行法》,。
中國銀監(jiān)會關于調整商業(yè)銀行存貸比計算口徑的通知
銀監(jiān)發(fā)[2014]34號
各銀監(jiān)局，各國有商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行,，郵儲銀行，各省級農村信用聯社：
為適應我國銀行業(yè)資產負債結構多元化發(fā)展趨勢,，完善存貸比監(jiān)管考核辦法,，自2014年7月1日起，對存貸比計算口徑進行調整�,，F就有關事項通知如下：
一,、銀監(jiān)會對商業(yè)銀行人民幣業(yè)務實施存貸比監(jiān)管考核，對本外幣合計和外幣業(yè)務存貸比實施監(jiān)測,。
二,、計算存貸比分子（貸款）時，從中扣除以下6項：
�,。ㄒ唬┲мr再貸款,、支小再貸款所對應的貸款。
�,。ǘ叭r”專項金融債所對應的涉農貸款,。
（三）小微企業(yè)專項金融債所對應的小微企業(yè)貸款。
�,。ㄋ模┥虡I(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于1年,，且債權人無權要求銀行提前償付的其他各類債券所對應的貸款。
�,。ㄎ澹┥虡I(yè)銀行使用國際金融組織或外國政府轉貸資金發(fā)放的貸款。
�,。┐彐�(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農戶和小微企業(yè)貸款,。
三、計算存貸比分母（存款）時,，增加以下2項：
�,。ㄒ唬┿y行對企業(yè)或個人發(fā)行的大額可轉讓存單。
�,。ǘ┩赓Y法人銀行吸收的境外母行一年期以上存放凈額,。
四、非現場監(jiān)管信息系統相關報表的調整及報送要求另行通知,。
五,、本通知適用于在中華人民共和國境內依法設立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行,、外商獨資銀行,、中外合資銀行。農村合作銀行,、農村信用社,、村鎮(zhèn)銀行參照執(zhí)行。
2014年6月30日
�,。ù思l(fā)至銀監(jiān)分局和相關地方法人銀行業(yè)金融機構）