存貸比是《商業(yè)銀行法》規(guī)定的法定監(jiān)管指標(biāo)。為適應(yīng)我國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)多元化發(fā)展趨勢(shì)，不斷完善監(jiān)管體系,，近日,，銀監(jiān)會(huì)在此前相關(guān)改進(jìn)存貸比監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善存貸比監(jiān)管,，發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行存貸比計(jì)算口徑的通知》，從2014年7月1日起實(shí)施,。
從國(guó)內(nèi)外實(shí)踐來(lái)看,，存貸比在管控流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),、控制信貸過(guò)快增長(zhǎng)和維護(hù)銀行體系穩(wěn)定方面發(fā)揮了一定的積極作用。但是,，隨著商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu),、經(jīng)營(yíng)模式和金融市場(chǎng)的發(fā)展變化，存貸比監(jiān)管也出現(xiàn)了覆蓋面不夠,，風(fēng)險(xiǎn)敏感性不足,，未充分考慮銀行各類(lèi)資金來(lái)源和運(yùn)用在期限和穩(wěn)定性方面的差異，難以全面反映銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等問(wèn)題,。
銀監(jiān)會(huì)高度重視改進(jìn)存貸比監(jiān)管的相關(guān)工作,，一方面積極推動(dòng)立法機(jī)關(guān)修訂《商業(yè)銀行法》，另一方面不斷完善存貸比監(jiān)管考核辦法,，如將“三農(nóng)”專(zhuān)項(xiàng)金融債,、小微企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)金融債、支農(nóng)再貸款等對(duì)應(yīng)貸款從存貸比分子中扣除,，并從2011年開(kāi)始推行月度日均存貸比指標(biāo)等,，在促進(jìn)商業(yè)銀行加大對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)支持力度、降低存款波動(dòng)性等方面,，取得了一定效果,。截至2014年1季度末，商業(yè)銀行存貸比為65.9%,，較年初下降0.18個(gè)百分點(diǎn),，與75%的上限尚有距離。
為進(jìn)一步完善存貸比監(jiān)管,，經(jīng)研究,，銀監(jiān)會(huì)對(duì)存貸比計(jì)算口徑進(jìn)行以下調(diào)整：
第一，調(diào)整存貸比計(jì)算幣種口徑,。目前的存貸比監(jiān)管按照本外幣合計(jì)口徑進(jìn)行考核,，調(diào)整后將對(duì)人民幣業(yè)務(wù)實(shí)施存貸比監(jiān)管考核，本外幣合計(jì)和外幣業(yè)務(wù)存貸比作為監(jiān)測(cè)指標(biāo),。這一調(diào)整符合我國(guó)現(xiàn)行法律法規(guī),，也符合第三版巴塞爾協(xié)議和《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》關(guān)于對(duì)重要幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)單獨(dú)管理的要求。同時(shí),，對(duì)本外幣合計(jì)和外幣業(yè)務(wù)存貸比實(shí)施監(jiān)測(cè),，可以防范通過(guò)本外幣轉(zhuǎn)換進(jìn)行監(jiān)管套利等問(wèn)題。
第二,，調(diào)整存貸比分子（貸款）計(jì)算口徑,。在近年已實(shí)施的存貸比分子扣減支農(nóng)再貸款、小微企業(yè)貸款專(zhuān)項(xiàng)金融債、“三農(nóng)”專(zhuān)項(xiàng)金融債對(duì)應(yīng)貸款,，以及村鎮(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款基礎(chǔ)上,，再扣除以下三項(xiàng)：一是商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于一年，且債權(quán)人無(wú)權(quán)要求銀行提前償付的其他各類(lèi)債券所對(duì)應(yīng)的貸款,；二是支小再貸款所對(duì)應(yīng)的小微企業(yè)貸款,；三是商業(yè)銀行利用國(guó)際金融組織或外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸資金發(fā)放的貸款。上述貸款具有明確穩(wěn)定的資金來(lái)源,，無(wú)需相應(yīng)的存款資金進(jìn)行匹配,。
第三，調(diào)整存貸比分母（存款）計(jì)算口徑,。在現(xiàn)有計(jì)算口徑基礎(chǔ)上增加以下兩項(xiàng)：一是銀行對(duì)企業(yè),、個(gè)人發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓存單；二是外資法人銀行吸收的境外母行一年期以上存放凈額,。其中,，企業(yè)和個(gè)人的大額可轉(zhuǎn)讓存單是銀行的穩(wěn)定資金來(lái)源；外資法人銀行相當(dāng)一部分資金來(lái)源于母行存放,，將其中一年期以上存放凈額計(jì)入，可以促進(jìn)外資銀行充分運(yùn)用境外母行提供的穩(wěn)定資金拓展業(yè)務(wù),，支持我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展,。
此次調(diào)整方案未改變存貸比的基本計(jì)算規(guī)則，簡(jiǎn)單易行,，從定量測(cè)算結(jié)果看,，有助于商業(yè)銀行將更多的信貸資源用于支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)。銀監(jiān)會(huì)將觀察存貸比計(jì)算口徑調(diào)整對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)行為和金融市場(chǎng)的影響,，對(duì)于存貸比出現(xiàn)異動(dòng)的銀行,，將視情形采取相應(yīng)措施，防止監(jiān)管套利,。同時(shí),，銀監(jiān)會(huì)將根據(jù)《商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》，綜合運(yùn)用存貸比,、流動(dòng)性比例,、流動(dòng)性覆蓋率和多維度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)，密切跟蹤分析銀行業(yè)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況,，維護(hù)銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行,。在中長(zhǎng)期，銀監(jiān)會(huì)還將繼續(xù)積極推動(dòng)并配合立法機(jī)關(guān)修訂《商業(yè)銀行法》,。
中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行存貸比計(jì)算口徑的通知
銀監(jiān)發(fā)[2014]34號(hào)
各銀監(jiān)局,，各國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，郵儲(chǔ)銀行,，各省級(jí)農(nóng)村信用聯(lián)社：
為適應(yīng)我國(guó)銀行業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)多元化發(fā)展趨勢(shì),，完善存貸比監(jiān)管考核辦法，自2014年7月1日起,，對(duì)存貸比計(jì)算口徑進(jìn)行調(diào)整�,，F(xiàn)就有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、銀監(jiān)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行人民幣業(yè)務(wù)實(shí)施存貸比監(jiān)管考核,，對(duì)本外幣合計(jì)和外幣業(yè)務(wù)存貸比實(shí)施監(jiān)測(cè),。
二、計(jì)算存貸比分子（貸款）時(shí),，從中扣除以下6項(xiàng)：
�,。ㄒ唬┲мr(nóng)再貸款、支小再貸款所對(duì)應(yīng)的貸款,。
�,。ǘ叭r(nóng)”專(zhuān)項(xiàng)金融債所對(duì)應(yīng)的涉農(nóng)貸款。
�,。ㄈ┬∥⑵髽I(yè)專(zhuān)項(xiàng)金融債所對(duì)應(yīng)的小微企業(yè)貸款,。
（四）商業(yè)銀行發(fā)行的剩余期限不少于1年,，且債權(quán)人無(wú)權(quán)要求銀行提前償付的其他各類(lèi)債券所對(duì)應(yīng)的貸款,。
（五）商業(yè)銀行使用國(guó)際金融組織或外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸資金發(fā)放的貸款,。
�,。┐彐�(zhèn)銀行使用主發(fā)起行存放資金發(fā)放的農(nóng)戶和小微企業(yè)貸款。
三,、計(jì)算存貸比分母（存款）時(shí),，增加以下2項(xiàng)：
（一）銀行對(duì)企業(yè)或個(gè)人發(fā)行的大額可轉(zhuǎn)讓存單,。
�,。ǘ┩赓Y法人銀行吸收的境外母行一年期以上存放凈額。
四,、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)相關(guān)報(bào)表的調(diào)整及報(bào)送要求另行通知,。
五、本通知適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的商業(yè)銀行,，包括中資商業(yè)銀行,、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行,。農(nóng)村合作銀行,、農(nóng)村信用社,、村鎮(zhèn)銀行參照?qǐng)?zhí)行。
2014年6月30日
�,。ù思l(fā)至銀監(jiān)分局和相關(guān)地方法人銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)）