8年前的那個冬天，當(dāng)劉漢主動找上門尋求合作的時候,，五礦集團(tuán)旗下子公司五礦有色金屬股份有限公司(下稱“五礦有色”)可能萬萬不會想到,，這將是事后“麻煩纏身”的開始。
近日有報道稱,，五礦有色已經(jīng)卷入“劉漢涉黑案”,，該公司被指與漢龍集團(tuán)、宏達(dá)集團(tuán)六年合作虛開增值稅發(fā)票稅額近50億元,。
對于上述指認(rèn),，在五礦有色對其相關(guān)業(yè)務(wù)自查后，五礦集團(tuán)表現(xiàn)出自己的強(qiáng)硬,�,！捌煜挛宓V有色與上述兩公司的業(yè)務(wù)往來僅限于商業(yè)范疇，不涉及其他問題,�,！比涨埃宓V集團(tuán)方面在給記者的回應(yīng)中如是稱,。
這場非黑即白的對決,，讓“劉漢涉黑案”之外的場面越發(fā)熱鬧。時至今日,，五礦有色到底有沒有牽涉到這場風(fēng)暴中,，仍有待于案情的披露。
虛開增值稅發(fā)票
2月20日,，湖北咸寧檢察院通報,，四川漢龍集團(tuán)董事局原主席劉漢涉嫌組織、領(lǐng)導(dǎo),、參加黑社會性質(zhì)組織以及故意殺人,、故意傷害等21項罪名被檢方提起公訴。
劉漢的落網(wǎng),，印證了此前有關(guān)這位“礦業(yè)大亨”的涉黑傳言,。而由劉漢及其漢龍系礦業(yè)帝國涉足的各種商業(yè)往來，無論是黑是白,，都在接受時間的考驗,。
五礦集團(tuán)方面提供給記者的數(shù)據(jù)顯示，2013年,，五礦集團(tuán)的銅,、鉛鋅資源量分別為1274.9萬噸和2475.8萬噸，鎢,、銻和稀土等優(yōu)勢金屬資源量分別達(dá)到206.7萬噸,、23.1萬噸和17.8萬噸。目前經(jīng)過整合,，這些品種幾乎全部歸在五礦有色旗下,。
根據(jù)公安向檢方移交的起訴意見書內(nèi)容，自2006年底開始,，漢龍集團(tuán)便要求與五礦有色合作,。其后，在2007年4月,，五礦有色又與漢龍集團(tuán),、宏達(dá)集團(tuán)簽訂協(xié)議，由宏達(dá)集團(tuán)與五礦有色完成每月5000噸鋅錠貿(mào)易,。
2008年4月,，協(xié)議到期后，三方愿意繼續(xù)合作,。但此時的合作,，更是三方的“資金空轉(zhuǎn)”——虛開增值稅發(fā)票。彼時,，正值國際金融危機(jī)爆發(fā),，大舉進(jìn)行海外投資的劉漢，開始面臨資金壓力。而通過此后長達(dá)近6年的虛開增值稅發(fā)票,，讓漢龍集團(tuán)的賬面一度很漂亮,。
具體做法是，漢龍集團(tuán)以購買鋅錠為由,，分別多次將資金轉(zhuǎn)往宏達(dá)集團(tuán),，雙方簽訂虛假貿(mào)易合同。宏達(dá)集團(tuán)給漢龍集團(tuán)虛開增值稅發(fā)票,，在扣除印花稅等費用后將資金轉(zhuǎn)往五礦有色,。五礦有色則根據(jù)宏達(dá)集團(tuán)轉(zhuǎn)款的金額與之簽訂虛假的貿(mào)易合同，漢龍集團(tuán)給五礦有色虛開增值稅專用發(fā)票,。三方成環(huán)狀虛開增值稅專用發(fā)票,，持續(xù)時間長達(dá)近6年。
審計結(jié)果顯示,，從2008年7月10日至2013年6月25日,，漢龍集團(tuán)、宏達(dá)集團(tuán)和五礦有色賬面流轉(zhuǎn)的鋅錠均為75.27萬噸,，三方共開出增值稅專用發(fā)票2.2萬份,，價稅合計近332億元，稅額逾48億元,，三方均虛開近16億元稅額的發(fā)票,。其中，漢龍集團(tuán)包括旗下多家公司,，向五礦有色開出增值稅專用發(fā)票1.1萬余份,；五礦有色向宏達(dá)集團(tuán)包括旗下子公司，開出1000余份增值稅發(fā)票,；宏達(dá)集團(tuán)向漢龍集團(tuán)開出增值稅發(fā)票9000余份,。
這些虛假的貿(mào)易及虛開的增值稅專用發(fā)票被劉漢及漢龍集團(tuán)用來向銀行貸款融資。
“漢龍系”秘密待揭開
“漢龍系”帝國的秘密被層層剝開,。
資料顯示,，劉漢等人掌控的全資、控股,、參股公司多達(dá)70家,，其中上市公司2家，境外公司4家,。其中,，宏達(dá)股份(4.11, -0.04,
-0.96%)的實際控制人為劉漢的堂兄劉滄龍。而劉滄龍所控制的宏達(dá)集團(tuán)平臺與劉漢所控制的漢龍集團(tuán)平臺一并被認(rèn)為是所謂的“漢龍系”,。
記者掌握的相關(guān)材料顯示,，2008年至今，在劉漢等人的授意下，財務(wù)總監(jiān)劉鏑指使他人安排漢龍集團(tuán)及其相關(guān)聯(lián)單位員工,，以漢龍集團(tuán)等多家單位為融資平臺,，采取假借貸款項目理由、制作虛假貿(mào)易合同,、虛假財務(wù)報表,，虛開增值稅專用發(fā)票等手段,，騙取銀行等金融機(jī)構(gòu)貸款,、票據(jù)承兌、信用證,、資金總額約為人民幣38億元,、美元1.4億元。
據(jù)悉,，這些資金由集團(tuán)統(tǒng)一調(diào)撥使用,，主要用于前期融資貸款的本息償還，其余部分用于漢龍集團(tuán)及關(guān)聯(lián)公司運作和劉漢個人支出,。
對于相關(guān)報道的內(nèi)容,，五礦集團(tuán)方面明確，從目前檢查情況看,，自2007年4月到2013年6月,，五礦有色與四川漢龍、宏達(dá)兩家企業(yè)開展了鋅錠貿(mào)易業(yè)務(wù),，但“該項業(yè)務(wù)符合公司對合同和業(yè)務(wù)流程的管理要求,，屬于正常貿(mào)易業(yè)務(wù)”。
巧合的是,，2月27日,，宏達(dá)股份方面也自證清白，其在公告中表示,，針對投資者來電詢問目前是否受到“劉漢等公訴案”的影響,，“經(jīng)查實，公司及公司董事,、監(jiān)事,、高級管理人員均不涉及“劉漢等公訴案”，公司生產(chǎn)經(jīng)營正常,。
相比于五礦集團(tuán)和宏達(dá)股份的自查說明,，外界更認(rèn)為，檢方的起訴書更具說服力,�,！熬教峁┑氖钦{(diào)查素材，檢方才是公訴書，警方要把材料移交檢察院,，然后由檢察院根據(jù)法律情況提起公訴,。”隨著案件的進(jìn)一步辦理,，相信內(nèi)幕將一一揭開,。(記者簡賢對此文亦有貢獻(xiàn))