|
星河生物今日披露《關(guān)于廣東證監(jiān)局現(xiàn)場(chǎng)檢查相關(guān)問(wèn)題的整改方案》，暴露出公司在經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中存在多方面不規(guī)范行為,，尤其在財(cái)務(wù)披露方面問(wèn)題頗為嚴(yán)重,。
據(jù)披露，廣東證監(jiān)局于2013年5月6日至14日對(duì)星河生物進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查,，并于近日作出了《關(guān)于廣東星河生物科技股份有限公司的監(jiān)管關(guān)注函》,，指出星河生物存在四方面問(wèn)題。
首先,，在公司治理方面,，星河生物董事會(huì)表決程序不規(guī)范，個(gè)別董事未勤勉盡責(zé),；股東大會(huì),、董事會(huì)會(huì)議記錄不完整；董事會(huì)會(huì)議召開(kāi)程序不規(guī)范,。
其次,，在信息披露方面存在較多問(wèn)題，如會(huì)計(jì)報(bào)表附注披露錯(cuò)誤,。公司2012年年報(bào)附注中應(yīng)收賬款中前五名單位情況披露錯(cuò)誤,，其中深圳壹芊農(nóng)產(chǎn)品有限公司、廣西南寧閩富鼎進(jìn)出口貿(mào)易有限公司,、深圳龍崗區(qū)平湖百益佳果菜批發(fā)行等客戶(hù)金額披露錯(cuò)誤,；第五名客戶(hù)應(yīng)為白云區(qū)松洲創(chuàng)益食用菌行，公司誤披露為江陰市嘉鑫貿(mào)易有限公司,。預(yù)付賬款前五名單位中東莞實(shí)達(dá)光電科技有限公司也存在金額披露錯(cuò)誤,。同時(shí)，會(huì)計(jì)政策披露不充分,。公司2012年年報(bào)未披露長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的攤銷(xiāo)期限,。
此外，在財(cái)務(wù)核算方面,，星河生物存在不規(guī)范行為,，如現(xiàn)金流量表列報(bào)錯(cuò)誤、在建工程減值測(cè)試程序不充分等,。
最后,，在規(guī)范運(yùn)作方面，公司在2012年年報(bào)披露過(guò)程中未全面登記內(nèi)幕信息知情人有關(guān)情況,，未對(duì)內(nèi)幕信息獲悉方式,、登記時(shí)間、知悉地點(diǎn)等信息進(jìn)行全面登記。
針對(duì)上述監(jiān)管機(jī)構(gòu)指出的問(wèn)題,，星河生物在整改報(bào)告中一一提出了整改負(fù)責(zé)人和整改措施,，并表示“將以此為動(dòng)力，切實(shí)按照方案認(rèn)真整改,，加強(qiáng)公司相關(guān)人員對(duì)法律法規(guī)的認(rèn)識(shí)和理解,，提高業(yè)務(wù)水平和專(zhuān)業(yè)技能，加強(qiáng)信息披露管理,，提高公司規(guī)范運(yùn)作水平”,，但諷刺的是，在其同日披露的《第二屆董事會(huì)第十九次會(huì)議決議公告》中再度出現(xiàn)錯(cuò)誤——“星河生物2012年度韶關(guān)星河以現(xiàn)金分配方式分配利潤(rùn)15000000萬(wàn)元人民幣”,，將公司利潤(rùn)擴(kuò)大了一萬(wàn)倍之多,。
|