3月17日,,肖鋼上任中國證監(jiān)會(huì)主席,。兩個(gè)月后的5月17日,證監(jiān)會(huì)對外通報(bào)了隆基股份(601012,,SH),、勤上光電(002638,SZ)、S*ST華塑(000509,,SZ)等8家上市公司信披違法行為立案調(diào)查的情況,,同時(shí)對南京證券和民生證券予以處罰,暫停其保薦業(yè)務(wù),。
上述8起案件均為
“舊案”,,涉嫌違法時(shí)間最早在2008年,最近在2012年,。南京證券和民生證券所涉案件,,分別為新大地和天能科技造假上市,也發(fā)生在2012年,。
昨日(5月19日),,業(yè)內(nèi)人士告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者,肖鋼上任短短兩個(gè)月,,證監(jiān)會(huì)掀起雷厲風(fēng)行的稽查風(fēng)暴,,特別是集中翻查舊案,嚴(yán)打違法行為,,這是保護(hù)投資者的積極舉措,。
值得一提的是,在上述通報(bào)的案件中,,天能科技,、新大地造假上市案,勤上光電,、S*ST華塑虛假陳述案,,均有《每日經(jīng)濟(jì)新聞》全程揭露。
查舊案 證監(jiān)會(huì)不手軟
5月17日,,證監(jiān)會(huì)召開新聞發(fā)布會(huì),,通報(bào)對隆基股份、勤上光電,、S*ST華塑等8家上市公司信息披露違法違規(guī)行為立案調(diào)查的情況,。
證監(jiān)會(huì)發(fā)布的公告顯示,這8家公司中,,有6家都是因?yàn)樾畔⑴秵栴}而涉嫌違法違規(guī),。其中,隆基股份因新股發(fā)行過程中業(yè)績變臉未及時(shí)披露被立案調(diào)查,;勤上光電在招股說明書中及上市后,,隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易,涉嫌違法違規(guī),;華塑股份(現(xiàn)名“S*ST華塑”)在2010~2012年期間,,未及時(shí)披露訂立重大合同,、下屬公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓、為控股子公司提供擔(dān)保及對外大額資金往來等情況,;青鳥華光
(600076,,SH)在2008~2011年期間,未如實(shí)披露公司實(shí)際控制人,,2012年未披露重大關(guān)聯(lián)交易,;承德大路(200160,現(xiàn)名“南江B”)在2010~2011年期間,,未及時(shí)披露重大合同,、重大訴訟;西藏天路
(600326,,SH)2012年重大事項(xiàng)及業(yè)績預(yù)虧原因未及時(shí)準(zhǔn)確披露,。除了信批違規(guī),海聯(lián)訊(300277,,SZ)因虛構(gòu)應(yīng)收賬款收回,部分銷售收入涉嫌造假而被立案調(diào)查,;宏磊股份(002647,,SZ)因?yàn)殛P(guān)聯(lián)方大量占用上市公司資金,涉嫌違法違規(guī),。
“上述8起案件均為2012年以前發(fā)生的舊案,,這些案件之所以能夠被揭露出來,財(cái)經(jīng)媒體的調(diào)查報(bào)道起到了非常重要的作用,�,!币晃蛔C券律師表示。
今年3月26日,,《每日經(jīng)濟(jì)新聞》刊發(fā)《勤上光電涉嫌造假上市真相調(diào)查》系列報(bào)道,,記者調(diào)查發(fā)現(xiàn),勤上光電上市前,,存在內(nèi)部員工在外成立公司,,繼而從上市公司采購產(chǎn)品并成為大客戶、虛構(gòu)銷售的情形,。該系列報(bào)道的矛頭,,正是指向了勤上光電此次案發(fā)的關(guān)聯(lián)交易問題。
今年1月9日,,《每日經(jīng)濟(jì)新聞》重磅報(bào)道
《SST華塑大股東國資股權(quán)遭六折甩賣 銀寶輪胎借殼成謎》,,對華塑股份的違法違規(guī)事件進(jìn)行深度揭露,也為證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)查起到了重要作用,。
查造假 保薦人被立案
17日,,中國證監(jiān)會(huì)還對民生證券、南京證券近期有關(guān)保薦項(xiàng)目被立案稽查,暫不受理其推薦項(xiàng)目及材料的情況予以通報(bào),。
關(guān)于民生證券和南京證券被立案的原因,,業(yè)內(nèi)普遍認(rèn)為是由于它們分別保薦的天能科技、新大地等項(xiàng)目已被立案調(diào)查,。
而在天能科技,、新大地被立案調(diào)查前,《每日經(jīng)濟(jì)新聞》經(jīng)過10余天的深入調(diào)查,,分別于2012年3月20日,、2012年6月28日獨(dú)家刊發(fā)《天能科技:預(yù)披露新政第一股
陽光下的造假黑幕》、《新大地涉嫌造假上市
創(chuàng)業(yè)板首例》IPO系列調(diào)查稿件,。
在天能科技調(diào)查報(bào)道中,,記者通過對支撐其業(yè)績暴增的多個(gè)光伏項(xiàng)目實(shí)地調(diào)查,發(fā)現(xiàn)其虛增收入數(shù)千萬元,,被公司包裝為光伏應(yīng)用的多個(gè)成功案例也漏洞百出,,使用效果堪憂。
上述調(diào)查稿件在業(yè)內(nèi)引起重大反響,,4月27日,,因涉嫌重大財(cái)務(wù)造假,證監(jiān)會(huì)發(fā)文終止天能科技IPO審核,。此外,,因在天能科技造假事件中未盡責(zé),此前曾出現(xiàn)在候選人名單中的問題注冊會(huì)計(jì)師胡小黑落選主板發(fā)行審核委員會(huì)發(fā)審委員,。
2012年6月,,記者奔赴江西贛州、遂川和廣東梅州等地,,展開為期10余天的深度調(diào)查,,發(fā)現(xiàn)了大量與新大地招股書不符的事實(shí),其涉嫌虛增利潤,、隱瞞關(guān)聯(lián)交易,、財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)打架等現(xiàn)象觸目驚心。
《新大地涉嫌造假上市
創(chuàng)業(yè)板首例》報(bào)道刊發(fā)后,,當(dāng)年7月,,證監(jiān)會(huì)根據(jù)
《中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)行政許可實(shí)施程序規(guī)定》,決定終止對新大地發(fā)行上市申請的審查,,在此之前,,新大地在創(chuàng)業(yè)板上市的申請已經(jīng)獲得發(fā)審委通過。
有市場分析人士認(rèn)為,,證監(jiān)會(huì)突然加大對上市公司,、保薦機(jī)構(gòu)的監(jiān)管處罰力度,,很有可能是在為即將重啟的IPO正本清源。
2013年4月12日,,證監(jiān)會(huì)表示將著力強(qiáng)化稽查執(zhí)法檢測預(yù)警機(jī)制建設(shè),。其中提到,“不斷拓展通暢案件線索快速處理機(jī)制”,,而媒體的報(bào)道成為證監(jiān)會(huì)進(jìn)行核查的重要依據(jù),。緊接著,5月10日,,證監(jiān)會(huì)便通報(bào)了萬福生科案件,,并及時(shí)采取措施啟動(dòng)對投資者的賠償方案。
“在嚴(yán)厲的監(jiān)管下,,上市公司才不敢造假,,中介機(jī)構(gòu)才不敢違規(guī)�,!迸d業(yè)證券首席策略分析師張憶東認(rèn)為,,監(jiān)管機(jī)構(gòu)最大的責(zé)任就是凈化證券市場,盡力打造公開,、公平,、公正的市場環(huán)境。