3月26日,，農(nóng)業(yè)銀行和中國銀行業(yè)績報告出爐,，年報顯示，農(nóng)行,、中行2012年分別實現(xiàn)凈利潤1450.94億元,、1394.32億元，同比增長幅度分別為19%,、12.20%,。此前，建設(shè)銀行24日晚間發(fā)布2012年年報,，公司去年實現(xiàn)凈利潤1931.79億元,，同比增長14.13%。
根據(jù)交易所安排,，本周有8家銀行公布年報,，工行、交行,、中信銀行,、民生銀行和招商銀行也將陸續(xù)披露年報。外界普遍預(yù)期,，銀行業(yè)高增長時代已經(jīng)逝去,。預(yù)計2012年16家A股上市銀行凈利潤同比增長16%至17%，其中工農(nóng)中建交國有五大銀行凈利潤同比增長12%至13%,。機構(gòu)判斷,，經(jīng)濟復(fù)蘇有助于延續(xù)銀行業(yè)的增長表現(xiàn)，預(yù)計國有大行今年仍能保持10%左右的增長,。但是,，考慮到去年上半年逾期貸款大幅增長的壓力正逐步體現(xiàn)，銀行業(yè)中期資產(chǎn)質(zhì)量仍然存在壓力,。
回落 大行凈利增速減緩
其實,，上市銀行利潤增速回落已在市場預(yù)期之中。銀監(jiān)會3月初發(fā)布的統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示,，2012年銀行業(yè)實現(xiàn)凈利潤1.24萬億元,，同比增長19%；而2011年銀行業(yè)凈利潤同比增長高達(dá)37%,。
農(nóng)行行長張云在業(yè)績發(fā)布會上表示,，雖然估計今年銀行業(yè)會取得可觀發(fā)展,，但相信包括農(nóng)行本身盈利增長速度亦會較以往放緩。他預(yù)期,，今年該行貸款增速將與廣義貨幣供應(yīng)量增速相若,。
建行副行長胡哲一也在業(yè)績發(fā)布會上解釋，建行凈利潤增速創(chuàng)6年新低主要有三個原因,，一是我國經(jīng)濟增長正從高速增長向平穩(wěn)持續(xù)增長過渡,，實體經(jīng)濟增速的放緩導(dǎo)致對金融有效需求的下降，是銀行利潤增長放緩的主要原因,。第二個原因是金融市場化改革加快,，市場和同業(yè)的競爭在加劇。第三是監(jiān)管政策,、收費政策的調(diào)整,。
與國有大行相比，股份制銀行仍保持了較高的增速,。已發(fā)布業(yè)績快報的興業(yè)銀行,、民生銀行和招商銀行的盈利增幅預(yù)期均超過20%。已公布年報的平安銀行和浦發(fā)銀行凈利潤分別同比增長約30%和25%,。瑞銀證券分析師孫旭預(yù)計,，2012年股份制和城商行凈利潤將分別同比增長25%和27%。
中信建投預(yù)計,，2013年銀行盈利增長的拐點將在一季度出現(xiàn),，一季度是凈利潤增長最低點，預(yù)計為7%,，隨后銀行業(yè)績增速將回升,。預(yù)測16家上市銀行2012年、2013年凈利潤增長平均分別為16%,、9%。
銀監(jiān)會最新的數(shù)據(jù)也顯示,，2月份大型商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債增速有所放緩,。銀監(jiān)會3月26日發(fā)布的銀行業(yè)金融機構(gòu)資產(chǎn)負(fù)債情況表顯示，截至2月末,，在各類銀行業(yè)金融機構(gòu)中,，大型商業(yè)銀行的總資產(chǎn)、總負(fù)債的同比增速降至個位數(shù),。其中,，總資產(chǎn)達(dá)58.2萬億元，同比上升9.5%,，負(fù)債54.1萬億元,，同比上升9.0%,。
隱患 中期資產(chǎn)質(zhì)量仍存壓力
在經(jīng)歷了多個季度持續(xù)下滑后，上市銀行的資產(chǎn)質(zhì)量開始呈現(xiàn)轉(zhuǎn)好態(tài)勢,。
國有大型銀行中,，建行和中行不良貸款呈現(xiàn)出“一升一降”。截至2012年底,，建行不良貸款余額為746.18億元,，比上年同期增加了37.03億元，不良貸款率下降了0.1個百分點至0.99%,，并且,，該行逾期和關(guān)注類貸款的余額在第四季度環(huán)比也呈現(xiàn)出下降趨勢。中行方面,，該行2012年末的不良貸款余額為654.48億元,，比上年末增加了21.74億元，不良貸款率0.95%,，同比降低了0.05個百分點,。
農(nóng)行方面，不良貸款繼續(xù)顯現(xiàn)出“雙降”,，截至2012年末,，該行不良貸款余額為858.48億元，較上年末減少了15億元,，不良貸款率為1.33%,，比上年末降低了0.22個百分點。
但股份制銀行資產(chǎn)質(zhì)量有所下行,。浦發(fā)銀行披露的業(yè)績報告顯示,，按五級分類口徑統(tǒng)計，該行后三類不良貸款余額為89億元,，不良貸款率為0.58%,，較2011年末上升了0.14個百分點。平安銀行2012年不良貸款余額到年末增至68.66億元,；不良率為0.95%,，亦較上年末上升了0.42個百分點。
實際上,，去年第四季度,，面對資產(chǎn)質(zhì)量進一步惡化的隱患，銀行普遍加大了不良貸款的核銷力度,，東方資產(chǎn)管理公司早前預(yù)計,，“2012年末，商業(yè)銀行極可能采取某些處理方法將本應(yīng)該歸入次級類,、可疑類甚至損失類的貸款歸入關(guān)注類甚至正常類,，借此降低賬面風(fēng)險和不良貸款率,。”
展望今年銀行的資產(chǎn)質(zhì)量,，中行行長李禮輝表示,，“去年中國銀行不良貸款問題主要發(fā)生在個別區(qū)域，今年內(nèi)應(yīng)關(guān)注產(chǎn)能過剩行業(yè)的不良貸款,，比如光伏產(chǎn)業(yè),、造船業(yè)和航運業(yè)的風(fēng)險�,！彼硎�,，中國銀行對于保持信貸資產(chǎn)和質(zhì)量穩(wěn)定還是比較有信心，全年不良貸款率也許會有小幅提升,，但不會有太大變動,。建行高層則較為樂觀地認(rèn)為，長三角地區(qū)不良風(fēng)險暴露的高峰期已經(jīng)過去,。
瑞銀證券判定,，2012年上半年逾期貸款大幅增長的壓力正逐步體現(xiàn)，預(yù)計大行四季度不良貸款余額將溫和回升,，短期不良貸款生成率高點或在2013年上半年,。該機構(gòu)認(rèn)為，短期經(jīng)濟企穩(wěn)或使得不良貸款上升的壓力有所緩解,，但中期不良貸款向上的趨勢沒有改變,。
對策 二季度或?qū)嵤┵Y本管理高級辦法
農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險管理總監(jiān)宋先平表示，農(nóng)行已向銀監(jiān)會申請實施資本管理高級辦法,，他表示一季度可能批準(zhǔn)不下來,，但二季度可能會獲批，農(nóng)業(yè)銀行預(yù)計成為第一批實現(xiàn)高級法的商業(yè)銀行,。
去年底,，招商銀行和工商銀行均發(fā)布公告稱，將向銀監(jiān)會提請實施資本高級管理辦法,。而據(jù)此前媒體的報道,，包括招行、工行,、農(nóng)行、中行,、建行和交行的六家銀行,，有望第一批實施資本計量高級評估方法。
今年1月1日開始實行的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》要求銀行實施資本計量權(quán)重法,，符合監(jiān)管要求的銀行在此基礎(chǔ)上將率先實施高級方法,。高級方法和現(xiàn)行方法最大的不同在于,，就是根據(jù)風(fēng)險的差異，分別采用不同的計量方法,。對銀行信用風(fēng)險采用內(nèi)部評級法，而對市場風(fēng)險和操作風(fēng)險則分別采用內(nèi)部模型法和高級計量法。尤其是內(nèi)部評價法將會對銀行資本水平的估算產(chǎn)生較大影響,。分析指出,，較之權(quán)重法，高級方法將通過內(nèi)部模型對風(fēng)險狀況進行評估,，極大促進銀行對風(fēng)險的敏感性和風(fēng)險認(rèn)知評估能力,。將有助于銀行更加節(jié)約資本，并強化銀行目前的風(fēng)險管理水平,。
宋先平指出,，實施高級資本管理辦法后，農(nóng)行整體資本充足率與現(xiàn)行水平持平,，核心資本充足率略有下降,。不過他也說，銀監(jiān)會為實施新資本管理辦法提供5年的過渡期,，過渡期內(nèi)農(nóng)行將實現(xiàn)內(nèi)部評價法從初級法向高級法過渡,，同時，市場風(fēng)險和操作風(fēng)險也會向高級法過渡,，這將進一步節(jié)約資本,。未來5年的過渡期為農(nóng)行提供補充資本和節(jié)約資本的機遇，不會給市場帶來太大的壓力,。
“農(nóng)行實現(xiàn)上市三年內(nèi)不融資的承諾,，資本充足率持續(xù)改善。通過調(diào)整資本結(jié)構(gòu),，不斷減少風(fēng)險資產(chǎn)對資本的占用,，到目前為止，農(nóng)行沒有進行股權(quán)再融資的計劃,�,！睆堅普f�,！�
中行行長李禮輝指出,，到目前為止，資本工具的創(chuàng)新和資本的增加都是敏感的話題,，沒有可以提供的信息,。不過他也說，希望能夠通過資本工具的創(chuàng)新,，通過各種各樣的方式來補充資本,，這樣有利于中行的發(fā)展,，對股東也能帶來更好的回報�,！澳壳皼]有可公布的再融資的計劃,。”李禮輝表示,。