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中國證監(jiān)會1月3日通報了對科恒股份和南大光電兩家創(chuàng)業(yè)板上市公司的首發(fā)保薦機構(gòu)的處罰，這也是繼珈偉股份和百隆東方之后,，證監(jiān)會再度對因上市后業(yè)績出現(xiàn)大幅下滑且未在招股過程中如實披露所涉及的保薦人及保薦人代表進行處罰,。
由于科恒股份和南大光電兩家創(chuàng)業(yè)板企業(yè)在去年三季度上市后業(yè)績出現(xiàn)了大幅度下滑，其保薦機構(gòu)國信證券,、太平洋證券被證監(jiān)會出具警示函,，所涉及的保薦代表人楊健、陳大漢,，程正茂,、唐衛(wèi)華則被采取了“3個月內(nèi)不受理其出具文件”的監(jiān)管措施。證監(jiān)會有關部門負責人表示,，在中期報告業(yè)績下降幅度較大的情況下,，上述兩公司在會后重大事項承諾函中均未如實說明，亦未在招股過程中及時地作相應的補充披露,。
證監(jiān)會此次對于科恒股份與南大光電的保薦人的處罰并非首例,。2012年，證監(jiān)會還先后對國泰君安所保薦的珈偉股份,、中信證券所保薦的百隆東方開出了罰單,。上述兩家公司也出現(xiàn)了上市后業(yè)績出現(xiàn)大幅變臉的情況。中信證券和國泰君安受到了與此次同樣的處罰,。而由于保薦和督導不力,，平安證券此前在創(chuàng)業(yè)板的第二例公開譴責——萬福生科財務“造假門”中，也遭到了點名。
北京一位大型券商的資深保代告訴《經(jīng)濟參考報》記者,，此前證監(jiān)會已經(jīng)啟動針對800余家IPO排隊企業(yè)的財務專項檢查活動,，為的就是“擠干”這些企業(yè)的業(yè)績水分�,！坝捎诘却龝r間過長,，再加上宏觀經(jīng)濟和行業(yè)基本面出現(xiàn)的變化，一些擬上市公司業(yè)績出現(xiàn)比較大的波動也在情理之中,，但從監(jiān)管部門的要求來看,，關鍵是要如實披露，只要及時準確充分的進行了披露,，保薦人就不會有什么責任,。”他說,。
業(yè)內(nèi)普遍預計,，在未來的一段時間內(nèi)，在分流IPO“堰塞湖”的考慮下,，監(jiān)管部門對于擬上市公司的財務真實性監(jiān)管將更加嚴格,，對于相關保薦人的監(jiān)管要求也將相應提高。這或意味著,，以往券商“薦而不�,！薄⑵髽I(yè)上市前后業(yè)績出現(xiàn)劇烈變化的情況將越來越多地受到監(jiān)管部門的關注,。這對于聚焦于創(chuàng)業(yè)板及中小板IPO業(yè)務的部分券商來說,，無疑將面臨更多的挑戰(zhàn)。
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