“單位或個人購買一次性購買不記名預付卡1萬元以上的,，應當使用實名,。”《支付機構預付卡業(yè)務管理辦法》11月1日將實施，而國慶前后,，預付卡亂象仍暗流涌動。
“銀聯(lián)消費卡,，企業(yè)單位發(fā)放福利及送禮的上好選擇”中秋國慶前后,，晉商銀行發(fā)行的萬德商旅卡在滬上推介。
一家出售萬德商旅卡的企業(yè)稱,，該卡不記名,、不掛失、不取現(xiàn),，全國具有“銀聯(lián)”標識的POS機可刷卡消費,，面額300到1000不等，“卡片可以開幾十種發(fā)票,，具備二次開票功能,。”
記者獲取的一張萬德商旅卡,，有磁條,，酷似一般銀行借記卡，印有晉商銀行和銀聯(lián)LOGO,。
今年1月,，央行曾發(fā)布《關于規(guī)范銀行業(yè)金融機構發(fā)行磁條預付卡和電子現(xiàn)金的通知》（下稱“《通知》”），規(guī)定商業(yè)銀行不得發(fā)行或與其他機構合作發(fā)行磁條預付卡和非實名單電子現(xiàn)金,。
“目前發(fā)行銀聯(lián)磁條預付卡有一個途徑,，就是舉辦大型會議、活動期間,�,！睖弦晃坏谌街Ц豆救耸空f。
晉商銀行萬德商旅卡宣稱，是“為滿足首屆晉商大會境外來華人士及境內游客,、境內居民的小額支付結算需求”,。但晉商大會舉辦時間為2012年8月19日、20日,，早已結束,。
晉商銀行個人金融部相關人士回應稱，卡片審批中的發(fā)行期限不方便透露,，但肯定是嚴格經(jīng)過審批階段性發(fā)行的,。
“晉商銀行的這個卡是金融辦審批的，具體對接需要聯(lián)系他們,�,！�10月10日，人民銀行太原中心支行人士回應稱,。蹊蹺的是,，根據(jù)《通知》，符合發(fā)卡條件的銀行“可向中國人民銀行申請階段性發(fā)行磁條預付卡或非實名單電子現(xiàn)金”,。
上述第三方支付公司人士稱,，區(qū)域銀行要攬存，想跨區(qū)經(jīng)營,，發(fā)不記名預付卡沖動很足,，現(xiàn)在有不少機構找西部的一些銀行討論發(fā)卡事宜。
熱賣:“晉商大會”近兩月后
晉商銀行官網(wǎng)開辟了萬德商旅卡服務專區(qū),，稱商旅卡采用“銀聯(lián)”標準發(fā)行的借記預付卡,，可在POS、ATM機具上消費,，不記名,，對卡內預付款金額不計付利息。
中秋前后,，萬德商旅卡開始在上海等地熱賣,，一時為預付卡界知悉。
滬上的味多禮券團購網(wǎng)稱自己為萬德商旅卡的經(jīng)銷商,，網(wǎng)站顯示海量供應10萬張卡片,，稱“購卡可以開辦公用品等幾十種發(fā)票”。其一位員工介紹,，萬德商旅卡資金由晉商銀行專戶管理,，客戶購卡后,，資金會進入該行賬戶,。
“實際上，這張印有銀聯(lián)標簽的卡已是不記名借記卡，即銀行磁條預付卡,。功能強大到相當于不能取現(xiàn)的借記卡,。”上述第三方支付公司人士稱,。
上述味多禮券團購網(wǎng)人員介紹,，在該網(wǎng)購卡時，如果開具發(fā)票,，需要提取3%手續(xù)費,，不開發(fā)票手續(xù)費為2%，“用卡購買商品時,，仍可第二次開發(fā)票,。”
萬德商旅卡自開卡之日起有效期1年,，到期后可向晉商銀行申請延長一次,，延長期三個月。
1997年,，央行曾明令各商業(yè)銀行停止不記名式儲值卡的發(fā)行,。此后多年，一直沒有放開口子,。例外的僅有奧運會,、世博期間，中行,、交行發(fā)行過,。之后，光大,、深發(fā)展也有類似卡片發(fā)行,。但深發(fā)展公益預付卡、光大陽光旅行儲值卡已在去年停售,。
今年1月20日,，央行再次發(fā)布前述《通知》重申要求。通知提及,，例外的是“省會（首府）城市及副省級城市承辦全國或國際性經(jīng)濟,、文化、體育等大型活動時,，活動合作銀行可向央行申請階段性發(fā)行磁條預付卡或非實名單電子現(xiàn)金”,。
然而，晉商銀行發(fā)行萬德商旅卡的背景為晉商大會,，其早已經(jīng)結束近兩個月,。目前市面熱賣的萬德商旅卡,，是否為大會期間的“庫存”？對于央行要求中的“階段性發(fā)行”如何理解,？尚無明確說法,。上述第三方支付公司人士稱，一般對《通知》的理解,，活動結束后就不能再繼續(xù)發(fā)行增量卡片,，而晉商大會數(shù)月后依舊有萬德商旅卡在售，其本人很難理解為“庫存”,。
同時,，《通知》要求，即便核準發(fā)行的銀行預付卡,，也“不得在磁條預付卡或電子現(xiàn)金發(fā)行及真實商品,、服務交易發(fā)生前的任何環(huán)節(jié)向購卡人開具或變相開具發(fā)票”。
“這一個規(guī)定為了避免兩次開取發(fā)票,�,！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸空J為，萬德商旅卡在上述兩點上,，均在打擦邊球,。
兩次開票
萬德商旅卡背后是一條多方獲益的利益鏈。
如前文所述,，卡片確認賣出后,，售卡資金直接轉給晉商銀行，卡片生效,�,！翱ㄉ系某恋碣Y金相當于存款資源，具備攬存功能,�,！鄙鲜龅谌街Ц豆救耸空f。
晉商銀行為一家頗具地方政府背景的銀行,，其前八大股東,，有7家為國家股和國有法人股，其中最大的兩個股東為山西財政廳和太原財政局,，總計持股超過24%,。
截至2011末，該行各項存款577億元,，比年初增加35.34%,；凈利潤6億元，同比增幅128%,。
許多企業(yè)客戶看中的,，是此類卡片兩次開票的功能,。對于企業(yè)而言，購卡給員工發(fā)放福利,，可攤大費用支出以沖抵部分利潤，從而減少企業(yè)所得稅,；對于企業(yè)員工個人來說,，獲得預付卡形式的福利發(fā)放，也能減少個人所得稅,。
“不記名”方便了用卡者的消費,，可隱匿持有者信息，適合各種灰色交際需要,。
此前,，中國禮品產(chǎn)業(yè)研究院根據(jù)國家統(tǒng)計局、商務部,、行業(yè)數(shù)據(jù),，對禮品行業(yè)進行測算，得出目前國內禮品市場的年需求總額在7684億元的驚人數(shù)字,。其中不少是預付卡形式,。
萬德商旅卡還有一個重要合作方，即海航集團下屬海航易生控股有限公司,，其也銷售該卡,。10月11日，海航易生一位人士電話中稱,，公司近期停售了萬德商旅卡,。上述晉商銀行個金部人士也稱，萬德商旅卡已停售,，但未向記者告知具體停售時間,。
中秋國慶雙節(jié)過后，記者咨詢了多家自稱經(jīng)銷商的企業(yè),，均表示仍在出售萬德商旅卡,。