|
據(jù)國外媒體報道,，在2009年秋天,，德意志銀行(DBK)秘密解雇了駐倫敦的一名頂級衍生品交易員，原因是經(jīng)該行內(nèi)部交易員檢舉，該行管理的一項價值數(shù)十億美元的高風險信用違約掉期(CDS)資產(chǎn)組合中存在“重大的交易反�,，F(xiàn)象”。但經(jīng)過該行非公開的“低調(diào)”處理,，此事未有效披露給投資者或監(jiān)管方,。
“在經(jīng)過一輪快速的內(nèi)部調(diào)查后，該銀行發(fā)現(xiàn)了交易員亞歷克斯-伯南德個人經(jīng)紀賬戶上的不當交易,，于是伯南德被解雇,。”路透社已經(jīng)查閱了相關(guān)調(diào)查文件,，也采訪了知情人士后報道稱,，“這些文件揭示了《公眾公司會計改革和投資者保護法案》(薩班斯法案)中的告密者行動，涉及到德意志銀行紐約雇員在2010年5月檢舉揭發(fā)德意志銀行的‘不當操作’,�,！边@項調(diào)查是在當時德意志銀行駐紐約的交易員馬修-辛普森(Matthew Simpson)作出投訴后展開的,。
今年1月份，德意志銀行內(nèi)部平息了這個告密者案例,，條件是同意付給交易員辛普森90萬美元的報酬,，并提拔他為董事總經(jīng)理，不過他在今年4月自動離職,。這是2010年最大的一宗薩班斯法案告密者案例,。路透社說，辛普森曾聲稱,，在他向銀行檢查部門舉報了不當交易之后受到上級的報復,。他向美國勞工部反映此問題，美國勞工部今年2月結(jié)束了對此事的調(diào)查,，但并無結(jié)論,。
調(diào)查文件還表明，美國證券交易委員會(SEC)已經(jīng)在去年啟動了一項質(zhì)詢程序,，對伯南德管理的衍生品資產(chǎn)組合中某些資產(chǎn)相關(guān)的一項指證展開了調(diào)查,。指證稱，伯南德管理的資產(chǎn)可能被不正確地估值,，目的在于隱瞞交易損失,。德意志銀行發(fā)言人里尼-卡拉布羅(Renee Calabro)拒絕就伯南德被解雇的消息置評，但她表示,，有關(guān)該行部分衍生品資產(chǎn)被不正確地估值,，以及該行曾對此事進行調(diào)查的消息是“完全沒有事實根據(jù)的”。
證券交易委員會發(fā)言人拒絕就此消息置評,，目前在法國定居的伯南德也拒絕置評,。伯南德在自己的個人資料中稱，他是一名“獨立的慈善事業(yè)專業(yè)人士”,。
此前,，SEC的調(diào)查及伯南德被解雇一事從未被媒體曝光過。原因是,，德意志銀行此間正在大量削減伯南德曾負責的衍生品交易的比例,。本月初，該行在一封投資者演示中報告,，銀行剝離“高�,！毙庞孟嚓P(guān)組合比計劃中要提前。該行2008年年末時宣布了剝離“高風險”衍生品資產(chǎn)的計劃,。
另外,，德意志銀行涉嫌衍生品違規(guī)交易的事件也正在韓國上演。據(jù)韓國聯(lián)合通訊社日前報道,，韓國中央地區(qū)法庭已經(jīng)接受了韓國檢察官的要求,，將暫時扣押德意志銀行旗下韓國部門價值448億韓元(約合4100萬美元)的資產(chǎn),。
而且韓國檢察官正在對一項指控進行調(diào)查，內(nèi)容是德意志銀行職員曾在去年11月11日韓國基準股指Kospi Index的大幅下跌中牟取不公平利潤,。韓國金融監(jiān)管機構(gòu)此前表示,，德意志銀行的職員共謀操縱市場，并已經(jīng)從今年4月份開始禁止該行通過自身賬戶來進行股票和衍生品交易,，這一禁止令將維持6個月時間,。隨后，本案被移交給韓國檢察官處理,。
信用違約掉期是由信用卡貸款所衍生出來的一種金融衍生產(chǎn)品,，可以被看作是一種金融資產(chǎn)的違約保險，債權(quán)人通過這種合同將債務風險出售,，合同價格就是保費,。購買信用違約保險的一方被稱為買家，承擔風險的一方被稱為賣家,。雙方約定如果金融資產(chǎn)沒有出現(xiàn)違約情況,，則買家向賣家定期支付“保險費”，而一旦發(fā)生違約,，則賣方承擔買方的資產(chǎn)損失,。在信用違約掉期中，1個基點的價格相當于每年1000美元,，可保護1000萬美元的債券在五年時間里免于違約,。
|