|
審計署20日公布了對102個國外貸援款項目2009年度財務(wù)收支和項目執(zhí)行情況的審計結(jié)果,。其中顯示,，有13個項目存在工程建設(shè)未按規(guī)定招投標,、招投標程序不合規(guī),、違規(guī)分包、工程監(jiān)理不到位等問題,，涉及資金8.32億元人民幣,，占項目總數(shù)的12.75%。
審計發(fā)現(xiàn),，50個項目存在不符合法規(guī)或貸援款協(xié)定要求,、內(nèi)部控制缺陷等問題，但未對被審計單位財務(wù)報表或項目特定目的的財務(wù)報表造成重大影響,，出具了無保留意見報告,。上述13個項目便在此列。
在上述50個項目中,，有7個項目涉及地方財政部門或項目單位違規(guī)挪用,、滯留項目資金2.19億元,。有5個項目存在配套資金未按規(guī)定及時足額到位的問題,，涉及資金9961.66萬元。有36個項目存在虛假驗工計價,、財務(wù)票據(jù)不合規(guī),、超標準支付會議費和管理費等其他違法違規(guī)及財務(wù)管理不規(guī)范的問題，涉及資金4.92億元,。有21個項目存在投資完成額比例偏低或提款報賬進度較慢的問題,，占項目總數(shù)的20.59%。
審計同時指出,，17個項目存在對財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響的問題,，出具了保留意見或拒絕表示意見審計報告。
其中，有16個項目中存在虛列支出或支出證據(jù)不足,、支出不符合項目規(guī)定,、采購方式不符合項目規(guī)定、提款報賬申請與實際活動不符,、財務(wù)報表數(shù)據(jù)不真實等問題,，對被審計單位財務(wù)報表或項目特定目的財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響，審計機關(guān)出具了保留意見報告,。有1個項目因賬面資產(chǎn)與實際盤點結(jié)果差異較大,，且審計人員無法獲得充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)，無法對該項目發(fā)表審計意見,，出具了拒絕表示意見審計報告,。
此外，審計還發(fā)現(xiàn)3起重大違法違紀案件線索,，已依法移送有關(guān)部門處理,。
此次審計的102個國外貸援款項目，包括26個貸款項目和76個贈款或援助項目,。其中含世界銀行項目49個,、亞洲開發(fā)銀行項目12個、聯(lián)合國開發(fā)計劃署項目37個,、英國國際發(fā)展部項目4個,。這些項目涉及農(nóng)業(yè)、能源,、交通,、教育、衛(wèi)生,、城市建設(shè)和環(huán)境保護等領(lǐng)域,。
審計結(jié)果表明，102個國外貸援款項目總體執(zhí)行情況較好,。國外貸援款項目的實施發(fā)揮了彌補資金缺口,、引入先進理念和培養(yǎng)管理人才等方面的積極作用，取得了較好的經(jīng)濟效益,、社會效益和環(huán)境效益,。
|