浙江麗水試點(diǎn)把農(nóng)村金融改革提上了議事日程,，這給農(nóng)村金融和三農(nóng)發(fā)展帶來戰(zhàn)略性機(jī)遇。而農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的建設(shè),，特別是扶持和培養(yǎng)提供普惠型農(nóng)村金融服務(wù)的機(jī)構(gòu),，是農(nóng)村金融發(fā)展推動農(nóng)村農(nóng)業(yè)發(fā)展的重要的部分，也應(yīng)是麗水試點(diǎn)的重要部分,。
在目前農(nóng)村金融服務(wù)的狀態(tài)下,，專門提供農(nóng)村普惠型金融服務(wù)的那些公益性小額信貸公司和社會組織包括商業(yè)銀行是最需要幫助的,。
首先，農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)不是正規(guī)銀行金融機(jī)構(gòu),，不能吸收存款也缺乏從其他金融機(jī)構(gòu)得到批發(fā)貸款的機(jī)會,，極大地限制了他們更廣泛地發(fā)揮普惠式金融的作用。建議政府可以通過招標(biāo)方式,，由商業(yè)銀行或國家開發(fā)銀行給運(yùn)營好的小額貸款公司提供批發(fā)貸款,，必要時國家給予部分擔(dān)保。在這方面,，孟加拉國有很好的經(jīng)驗,。孟加拉有個專門的國家基金，為從事小額貸款的機(jī)構(gòu)提供批發(fā)貸款,。在提供批發(fā)貸款之前,，基金首先要審查提出申請的小額貸款機(jī)構(gòu)是否符合條件，是否有能力回收貸款,，是否真的把資金貸給了農(nóng)戶,。然后由基金有償?shù)靥峁┡l(fā)貸款。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)給小額貸款公司與公益機(jī)構(gòu)的批發(fā)貸款,，也可以算在它們給農(nóng)戶的貸款額度中,。
其次，盡管公益性小額貸款公司從事的是金融業(yè)務(wù),，但按一般企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)上稅,，加大了稅務(wù)負(fù)擔(dān)。例如,，銀行業(yè)的所得稅是按存貸利率之差來征收的,，而對小額貸款公司卻是對貸款的全部利息收稅。小額貸款公司貸款平均三個月就周轉(zhuǎn)一次,，與一般金融機(jī)構(gòu)相比,，交的營業(yè)稅也相對要高。目前,，國家對農(nóng)信社有特別的稅收優(yōu)惠政策,。各地對商業(yè)銀行、農(nóng)信社,、郵儲銀行等從事農(nóng)戶貸款也有很多扶持政策,。但對同樣做這些業(yè)務(wù)的小額貸款公司和公益機(jī)構(gòu)沒有優(yōu)惠。政府相關(guān)方面應(yīng)該考慮給這些農(nóng)村小額信貸公司與其他金融機(jī)構(gòu)同等稅收待遇以及同等的其他優(yōu)惠政策,。
其三,，打破農(nóng)村金融特別是小農(nóng)戶金融可以完全商業(yè)化的認(rèn)識誤區(qū)，對從事小農(nóng)戶貸款的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)包括銀行，政府應(yīng)采取差異性政策規(guī)則,。在計算銀行的不良資產(chǎn)率時,，可考慮把對小農(nóng)戶貸款與其他貸款的不良率用不同方法分別計算。如能在貸款額度,、存款準(zhǔn)備金,、存貸差等方面對小農(nóng)戶貸款“網(wǎng)開一面”，與銀行的其他貸款分開處理,，也可加大銀行對農(nóng)戶貸款的激勵,。為鼓勵農(nóng)村銀行多向小農(nóng)戶貸款，應(yīng)加快建立小農(nóng)戶貸款風(fēng)險補(bǔ)償基金,，制定風(fēng)險補(bǔ)償發(fā)放的規(guī)則，減少銀行的后顧之憂,。若再加入一些激勵,、補(bǔ)貼機(jī)制，就能使農(nóng)村銀行有更多內(nèi)在動力來擴(kuò)大對小企業(yè)的貸款,。除經(jīng)濟(jì)手段之外,，還可采取一些行政以及社會監(jiān)督措施。比如建立每季度或每半年一次的信息公開與評比制度,。如同公布統(tǒng)計數(shù)據(jù)一樣,，定期向社會發(fā)布各個銀行給小農(nóng)戶貸款的數(shù)量、比例,，形成銀行間的競爭,。這種監(jiān)督機(jī)制可由監(jiān)管機(jī)構(gòu)來執(zhí)行，也可由監(jiān)管機(jī)構(gòu)外包給行業(yè)協(xié)會或有信譽(yù)的民間機(jī)構(gòu)來進(jìn)行,。國家能在種子,、化肥，農(nóng)業(yè)機(jī)械,、農(nóng)田水利建設(shè)等領(lǐng)域都給予很多優(yōu)惠政策,，為什么在金融領(lǐng)域就不能呢？
其四,，為保證把一定比例貸款貸給農(nóng)戶,，采用一定的行政手段也是必要的。比如把對小農(nóng)戶貸款作為金融企業(yè)的一部分社會責(zé)任,。泰國,、印度等國就有這樣的規(guī)定。我們也可以規(guī)定對在農(nóng)村的金融機(jī)構(gòu)要有一定比例的小農(nóng)戶貸款,。對這樣的規(guī)定,，要通過認(rèn)真調(diào)研，使之在企業(yè)可以承受的范圍內(nèi),。
其五,，以創(chuàng)新模式加快村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展,。我國推動普惠型金融發(fā)展的另一個重要機(jī)構(gòu)是村鎮(zhèn)銀行。村鎮(zhèn)銀行盡管可以吸收存款而不存在后續(xù)資金問題,，但由于目前規(guī)定成立村鎮(zhèn)銀行需要一家商業(yè)銀行作為大股東牽頭,，限制了村鎮(zhèn)銀行的大規(guī)模發(fā)展勢頭。因此,，現(xiàn)在亟需體制創(chuàng)新,，找出一種能大規(guī)模地發(fā)展村鎮(zhèn)銀行的新模式。幾年前就有專家提出,，是否能由一家大銀行或者幾家大銀行成立一個村鎮(zhèn)銀行控股公司,，在當(dāng)?shù)匚找恍┟耖g投資作為小股東，像麥當(dāng)勞開連鎖店一樣,，用同一模式,，開幾百個甚至上千個這樣的小銀行。這樣的模式有很突出的優(yōu)勢：可降低成本,，抗風(fēng)險能力就會強(qiáng)很多,，能在較短時間內(nèi)贏得信任度。國外一些金融機(jī)構(gòu),，如新加坡的淡馬錫公司就曾經(jīng)在印尼,、印度等發(fā)展中國家成功推廣了微型金融模式。
當(dāng)然,，這種模式也有弊�,。汉貌蝗菀自诮鹑谛袠I(yè)向民間資本打開的領(lǐng)域又被國有銀行壟斷。所以,，最根本的辦法還是真正放開村鎮(zhèn)銀行,，取消由金融機(jī)構(gòu)當(dāng)大股東的限制。為防范沒有發(fā)起行可能帶來的風(fēng)險,，可從有了三年規(guī)范操作記錄,，不良貸款率低，真正服務(wù)農(nóng)戶的優(yōu)秀小額貸款公司中以及擔(dān)保公司中挑選一些升格成村鎮(zhèn)銀行,。特別是將那些經(jīng)過了十多年考驗,，在沒有很多政策支持下甚至沒有名分的條件下艱難地活下來的那些公益性與準(zhǔn)公益性的小額貸款機(jī)構(gòu)升格成村鎮(zhèn)銀行，一定能帶來農(nóng)村金融更大的活力,。