長期以來,，我國實際上實行的是隱性存款保險制度,。在經(jīng)營不善的金融機構(gòu)退出市場過程中，往往是由中央銀行和地方政府承擔(dān)個人債務(wù)清償?shù)呢?zé)任,。這種模式不僅給各級財政帶來沉重負擔(dān),，而且導(dǎo)致中央銀行貨幣政策目標扭曲。同時,，隨著我國利率市場化改革的推進,，也迫切需要建立存款保險制度。
近日有消息稱,，我國《存款保險條例》已起草完畢,，當前多方達成的共識包括存款保險制度是一種強制保險制度，國有大型商業(yè)銀行必須加入,。并有消息人士透露央行按照分步走的原則,，在央行內(nèi)設(shè)一個存款保險基金，由各投保銀行按照存款的一定比例交納,，未來再逐步過渡到社會化的存款保險機構(gòu),。
現(xiàn)代意義上的存款保險制度誕生于20世紀30年代大蕭條時的美國。從1929年10月華爾街股市崩盤至1933年3月羅斯�,？偨y(tǒng)宣誓就職,，美國有9000多家銀行相繼倒閉。為了挽救在大蕭條經(jīng)濟危機下已瀕臨崩潰的銀行體系,，美國在1933年通過了《格拉斯—斯蒂格爾法案》,，設(shè)立了美國聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）。美國存款保險制度的建立，保護了存款人的利益,，維護了金融和經(jīng)濟的穩(wěn)定。目前已有100多個國家先后建立了各自的存款保險制度,。那么我國的存款保險制度如何起航呢,？
專家認為《存款保險條例》的制定，應(yīng)當初步建立起存款保險制度的法律框架,。在試點的基礎(chǔ)上逐步完善,，待條件成熟后出臺《存款保險法》。在法律框架下明確強制保險的基本原則,，賦予存款保險公司風(fēng)險處置職能,，兼顧存款保險管理職責(zé)的發(fā)揮而應(yīng)具備的行政資源。以法律法規(guī)的形式,，對問題銀行的處理機制,、實施接管、提供資金救助,、收購承接和債務(wù)清償提供明確的依據(jù)和程序,，明確職能定位及其與中央銀行、監(jiān)管部門在銀行監(jiān)管,、風(fēng)險處置等方面的權(quán)責(zé)和協(xié)調(diào)機制,，建立健全銀行業(yè)產(chǎn)權(quán)法、破產(chǎn)法,、最后貸款人規(guī)則等必要的金融法規(guī),，完善存款保險制度的法律基礎(chǔ)環(huán)境。
我國應(yīng)由政府出面依法建立具有獨立法人地位的存款保險機構(gòu),，可定性為直屬國務(wù)院的政策性金融機構(gòu),。完善的存款保險制度資本金主要由政府以財政撥款注入，央行和銀行業(yè)機構(gòu)按照一定比例共同出資設(shè)立,，并在各地設(shè)立分支機構(gòu),。
存款保險基金的參保主體可以是國內(nèi)所有經(jīng)法定許可辦理存款業(yè)務(wù)的銀行，包括本國銀行,、總部設(shè)在我國的外資與合資銀行等,。但是考慮到目前我國銀監(jiān)會尚不能有效監(jiān)控外國銀行總行的經(jīng)營與風(fēng)險狀況，因此暫時可以不考慮賦予外國銀行在我國分行的參保主體資格,。同時由于無需保護外國居民,，我國銀行的離岸經(jīng)營機構(gòu)也可以排除在參保主體資格之外。為避免銀行業(yè)的動蕩,、逆向選擇及保護所有銀行中小額存款人利益的需要,，所有具有參保主體資格的銀行都應(yīng)強制性地參加國家存款保險基金下的存款保險。
在實行存款保險制度之初宜實行簡單的差別費率，即根據(jù)商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和資本充足狀況等情況來確定費率等級,，對低風(fēng)險機構(gòu)實行低費率,，以利于形成正向激勵機制，起到輔助監(jiān)督作用,。而隨著條件的成熟,，可根據(jù)投保金融機構(gòu)的資本充足狀態(tài)、監(jiān)管評級以及盈利能力等因素,，科學(xué)制定適用不同保險金融機構(gòu)的差別存款保險費率,。考慮到政府隱性擔(dān)保的實際存在,，我國存款保險費率的厘定宜就低不就高,，總體應(yīng)低于0.05%的國際平均水平。
保險標的范圍應(yīng)以居民人民幣存款為主,。因為這部分存款代表著大多數(shù)存款者的利益,，也是商業(yè)銀行的主要負債業(yè)務(wù)，對其實行有效保護,，就能維護公眾對我國金融體系的信心,。根據(jù)試點運營情況，再決定是否將財政性存款,、企業(yè)存款和銀行同業(yè)存款納入保險范圍,。最高限額的設(shè)定，應(yīng)以確保90%以上的居民存款得到保護為準,。最高限額可隨著宏觀經(jīng)濟形勢的變化做出適當調(diào)整,，可建立存款保險限額的通貨膨脹調(diào)整機制，必要時可采取臨時全額保險,，但不宜持久,。
今年2月3日，瑞銀證券發(fā)布報告稱,，中國推出存款保險制度的條件已經(jīng)具備,。通常情況下，國際上存款保險限額大多集中在2～5倍左右的人均國內(nèi)生產(chǎn)總值（GDP）水平,，由于中國的儲蓄率相對較高,，瑞銀證券因此認為，人均GDP在4～6倍比較適合中國國情,。由于20萬元～30萬元以下的存款賬戶大約占總賬戶95%以上,，因此，瑞銀證券建議將保險限額定在20萬元～30萬元,。
我國監(jiān)管體制仍處于不斷改革與完善中,，在這種情況下,，存款保險制度不應(yīng)成為一種簡單的付款箱制度，應(yīng)在《存款保險法》中明確賦予存款保險機構(gòu)適度的監(jiān)管權(quán)與資產(chǎn)處置權(quán),，以加強對銀行業(yè)的監(jiān)管,。但在組建初期不宜為了追求功能強大而賦予過多的權(quán)力，以免造成監(jiān)管資源的分散,，更重要的是可以避免因監(jiān)管機構(gòu)間較高的摩擦成本而導(dǎo)致危機處理的低效率,。同時，在我國現(xiàn)有體制和國情下,，在問題銀行的救助處理機制的設(shè)計上要充分考慮和發(fā)揮地方政府在穩(wěn)定社會、穩(wěn)定金融方面的重要作用,。
建立顯性存款保險制度的目的是為了促進我國經(jīng)濟持續(xù)快速發(fā)展,，穩(wěn)定金融局面，保護存款人尤其是中小額存款人利益,。經(jīng)驗證明,，根據(jù)我國國情，審慎科學(xué)推進完善存款保險制度,，一定能達到穩(wěn)定金融,、穩(wěn)定經(jīng)濟和社會的目的。