備受各界關(guān)注的*ST大地（002200）涉嫌欺詐發(fā)行股票案二審，3月15日在昆明市中級(jí)人民法院開(kāi)庭,。中國(guó)證券報(bào)記者輾轉(zhuǎn)拿到旁聽(tīng)證,，獲準(zhǔn)進(jìn)入法庭旁聽(tīng)。
被告單位*ST大地和5名被告人何學(xué)葵,、蔣凱西,、龐明星、趙海麗,、趙海艷等悉數(shù)到庭，被告單位和被告人共聘請(qǐng)了11人的龐大律師團(tuán)隊(duì),，與公訴方昆明市人民檢察院就三點(diǎn)抗訴理由展開(kāi)辯論,。其中,，原審審級(jí)是否違法成為控辯雙方爭(zhēng)論的焦點(diǎn),。該案當(dāng)日休庭,，預(yù)計(jì)等到最高院批復(fù)后再行開(kāi)庭,。
公訴方當(dāng)庭宣讀了抗訴理由。昆明市人民檢察院認(rèn)為,原判決確有錯(cuò)誤,，原審法院對(duì)欺詐發(fā)行股票罪部分量刑偏輕,，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定被告單位及各被告人違規(guī)披露重要信息罪,，原審審級(jí)違法,。
其理由是,，第一,，原審法院對(duì)欺詐發(fā)行股票罪部分量刑偏輕,。本案持續(xù)造假時(shí)間長(zhǎng),，犯罪性質(zhì)惡劣,非法募集資金數(shù)額特別巨大,，危害極其嚴(yán)重,，判決雖在法定幅度內(nèi)量刑,，但明顯偏輕,且未區(qū)分5被告人在犯罪中的地位和作用，一律判處緩刑不符合法律規(guī)定,。對(duì)“綠大地”公司判處400萬(wàn)元的罰金刑也明顯偏輕，罰不當(dāng)罪,。第二，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定被告單位“綠大地”公司及被告人何學(xué)葵,、蔣凱西,、龐明星,、趙海麗,、趙海艷構(gòu)成違規(guī)披露重要信息罪,。首先,綠大地公司雖然前后兩次使用同一虛假信息,，但其報(bào)告或披露的對(duì)象分別是證監(jiān)會(huì)等發(fā)行審核部門(mén)和公眾,對(duì)象不同,，因此不存在對(duì)2007年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告重復(fù)評(píng)價(jià)的問(wèn)題,；其次,，“綠大地”公司在2007年至2009年的年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中，三次違規(guī)披露重要信息,，已達(dá)到“多次”的立案追訴標(biāo)準(zhǔn),；再次,，公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充調(diào)取的“綠大地”公司2008年,、2009年的半年報(bào),，經(jīng)司法會(huì)計(jì)鑒定,，可以進(jìn)一步證實(shí)本案“多次”提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,，違規(guī)披露重要信息的事實(shí),。第三，原審審級(jí)違法,。根據(jù)《最高人民法院,、最高人民檢察院,、公安部,、中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于辦理證券期貨違法犯罪案件工作若干問(wèn)題的意見(jiàn)》第十條之規(guī)定,涉嫌證券期貨犯罪的第一審案件,，應(yīng)由中級(jí)人民法院管轄,，同級(jí)人民檢察院負(fù)責(zé)提起公訴,。
在審判長(zhǎng)詢問(wèn)5名被告是否同意公訴方的三點(diǎn)抗訴理由時(shí)，何學(xué)葵說(shuō)：“我首先服從一審法院的判決結(jié)果,。關(guān)于信息披露,，依據(jù)相關(guān)法律，我不屬于負(fù)責(zé)信息披露的直接主管責(zé)任人,。”其他4名被告均表示,，服從一審判決,，請(qǐng)求維持原判,。
在法庭調(diào)查階段，辯方律師首先詢問(wèn)法庭,，此次中院開(kāi)庭審理此案,，屬于一審還是二審，如果按照控方提出的原審審級(jí)違法,，那就應(yīng)該是一審,。審判長(zhǎng)隨后予以確認(rèn)，依據(jù)我國(guó)刑事訴訟法,，在檢察院提出抗訴后,，應(yīng)為“二審”。
公訴方提出的原審審級(jí)違法,，成為辯方律師駁斥的主攻方向,。有律師提出，既然國(guó)家出臺(tái)相關(guān)司法意見(jiàn),，那為什么受昆明市檢察院領(lǐng)導(dǎo)下的官渡區(qū)檢察院當(dāng)初要提起公訴,，為什么事先不說(shuō)審級(jí)違法，反而在一審判決生效一段時(shí)間后提出,。
同時(shí)有律師表明,，依據(jù)我國(guó)刑事訴訟法，中級(jí)人民法院審理的案件范圍,，共有三類(lèi)案件,，（一）反革命案件,、危害國(guó)家安全案件；（二）可能判處無(wú)期徒刑,、死刑的普通刑事案件,；（三）外國(guó)人犯罪的刑事案件。法條規(guī)定明確,，沒(méi)有第四條或其他案件,，并不包含涉及證券期貨類(lèi)案件的內(nèi)容。即使最高院等四部門(mén)制定的《意見(jiàn)》有效,，那也屬于下位法,，應(yīng)該讓位于上位法。
控辯雙方還圍繞《意見(jiàn)》何時(shí)開(kāi)始實(shí)施展開(kāi)辯論,，因?yàn)椤兑庖?jiàn)》中并未明確實(shí)施時(shí)間,。檢察院認(rèn)為，即使文件中未規(guī)定實(shí)施時(shí)間,，按照法律常識(shí)也應(yīng)該理解為從印發(fā)之日起開(kāi)始實(shí)施,，該文件印發(fā)時(shí)間是2010年4月27日，明顯早于一審時(shí)間,。
而對(duì)于公訴方提出的“公安機(jī)關(guān)補(bǔ)充調(diào)取的綠大地公司2008年,、2009年的半年報(bào)，經(jīng)司法會(huì)計(jì)鑒定,，可以進(jìn)一步證實(shí)本案‘多次’提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,，違規(guī)披露重要信息的事實(shí)”，辯方也完全不予認(rèn)同,。辯方認(rèn)為：“兩份半年報(bào)早已被公安機(jī)關(guān)調(diào)取并交給檢方,，為什么不在一審時(shí)由公訴方提出�,！蓖瑫r(shí),，兩份半年報(bào)都未經(jīng)審計(jì)，不應(yīng)成為新證據(jù),。
法庭隨后認(rèn)為,，確定原審審級(jí)是否違法是本案主體部分審判的法律基礎(chǔ)，為慎重起見(jiàn),，昆明市中院將上報(bào)最高院,，等待最高院回復(fù)確認(rèn)。在此期間,，一審判決繼續(xù)有效,。
某律師接受采訪時(shí)表示，如果最高院認(rèn)定原審審級(jí)違法,，則可能一審判決無(wú)效,，將由中院重新開(kāi)庭審理,，那樣時(shí)間可能會(huì)拖得久一點(diǎn)。新證據(jù)是否被合議庭確認(rèn),，也將決定未來(lái)判決走向,。
公司此前曾公告，檢方對(duì)案件判決提出抗訴可能對(duì)公司2011年年度報(bào)告的按時(shí)披露和審計(jì)意見(jiàn)造成影響,。如果不能在4月30日前披露2011年年度報(bào)告,，公司股票將從5月第一個(gè)交易日起停牌。停牌兩個(gè)月內(nèi),，仍未能披露年報(bào),，公司股票將被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示后兩個(gè)月內(nèi),，仍未能披露年報(bào),，公司股票將被暫停上市交易。
此外,，被提起抗訴后,，如果法院未能在今年年報(bào)披露期間審理結(jié)束并判決，注冊(cè)會(huì)計(jì)師可能對(duì)公司2011年年度報(bào)告再次出具否定意見(jiàn)或者無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告,。
公司有關(guān)負(fù)責(zé)人表達(dá)的個(gè)人觀點(diǎn)認(rèn)為,，二審現(xiàn)在休庭，并等待最高院的回復(fù),，短時(shí)期內(nèi)恐怕難有判決結(jié)果。但中院并未撤銷(xiāo)一審判決,，一審判決依然繼續(xù)有效,。所以公司可以一審判決結(jié)果為依據(jù)出具年報(bào)，但會(huì)計(jì)師能否如期或者出具何種意見(jiàn)還不好說(shuō),。
案件二審似乎并沒(méi)有影響云投集團(tuán)接手公司的信心,。14日，鄭亞光申請(qǐng)辭去公司董事長(zhǎng),、董事等職,，董事李鵬申請(qǐng)辭去公司董事。這被市場(chǎng)理解為云投集團(tuán)開(kāi)始正式執(zhí)掌公司,。云投集團(tuán)推薦楊槐璋,、陳興紅、李向丹為公司第四屆董事會(huì)董事候選人,，其中提名楊槐璋為董事長(zhǎng)候選人,。資料顯示，楊槐璋長(zhǎng)期在建設(shè)銀行工作,，曾任建設(shè)銀行云南省分行常務(wù)副行長(zhǎng),，昆明市商業(yè)銀行黨委副書(shū)記,、行長(zhǎng)，2009年12月至今任云南省投資控股集團(tuán)有限公司副總裁,。
此前,，*ST大地控股股東何學(xué)葵與云投集團(tuán)簽訂協(xié)議，何學(xué)葵向云投集團(tuán)轉(zhuǎn)讓其持有的*ST大地共計(jì)3000萬(wàn)股股份,，占*ST大地總股本的19.86%,。雙方確認(rèn)，以*ST大地首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)發(fā)行價(jià)格每股9.16元(除權(quán)后)作為該協(xié)議的每股轉(zhuǎn)讓價(jià)格,，轉(zhuǎn)讓價(jià)款總額為2.748億元,。
云投集團(tuán)是云南省成立最早的省屬投資公司。資料顯示,，截至2010年底,，云投集團(tuán)總資產(chǎn)突破550億元，擁有員工5300余人,，10個(gè)控股公司,，為富滇銀行第一大股東，紅塔證券第二大股東,，中銀國(guó)際第三大股東,。投資涉足能源、交通,、旅游,、林業(yè)、金融,、醫(yī)療,、化工、地產(chǎn),、動(dòng)漫等領(lǐng)域,，在云南省重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)中累計(jì)完成投資突破400億元，累計(jì)融資突破650億元,，以參控股方式帶動(dòng)社會(huì)投資1226億元,。