上海醫(yī)藥（601607）日前遭遇媒體曝光財(cái)務(wù)造假風(fēng)險(xiǎn)，引起市場恐慌性拋售而跌停,。持有上藥的眾多基金“不幸”中招,，其中博時(shí)新興基金（050009）可能面臨巨大損失,。
媒體曝光財(cái)務(wù)造假，機(jī)構(gòu)拋股慌不擇路
23日早,，有媒體援引上海醫(yī)藥高管爆料,，稱公司因涉嫌財(cái)務(wù)造假，已經(jīng)遭證監(jiān)會和香港聯(lián)交所的調(diào)查,。該消息引發(fā)市場恐慌,，上海醫(yī)藥AH股均大幅下挫。截至收盤,，上藥A股下跌9.97%,，即1.19元，報(bào)收10.75元,，換手率達(dá)5.52%,；上海醫(yī)藥H股重挫24.34%，報(bào)9.11港元,。上海醫(yī)藥成為最新的A股黑天鵝,。
這一事件也讓基金措手不及。市場的擔(dān)憂情緒不斷擴(kuò)散,，機(jī)構(gòu)也開始加入拋貨跑路狂潮,。當(dāng)天滬深龍虎榜顯示，賣出金額前三名均為機(jī)構(gòu)席位,，分別賣出10798萬,、6164萬、4112萬,。在一片拋壓中,，龍虎榜中也出現(xiàn)了逢低買入的機(jī)構(gòu)席位，買入1117萬,。從交易的金額來看,，這些拋售席位很可能是公司前十名流通股東中的機(jī)構(gòu)。
一季度機(jī)構(gòu)增持系數(shù)被套,，博時(shí)基金日虧7500萬
根據(jù)上海醫(yī)藥的一季報(bào)顯示,，博時(shí)新興成長持有6340萬股，占上海醫(yī)藥流通股比例為5.92%,，位居十大流通股東的第四位,。鵬華價(jià)值持有850萬股，中國人壽,、新華人壽和太平人壽各有一只產(chǎn)品持有超過800萬股,。值得注意的是，博時(shí)新興成長在一季度增倉3640萬股,，上海上實(shí)（集團(tuán)）有限公司也增倉579萬股,，新華保險(xiǎn)一只產(chǎn)品同樣增倉250萬股,。而根據(jù)歷史股價(jià)，上海醫(yī)藥A股一季度在10.15元至13.24元之間波動,，這意味著按目前的價(jià)格上述機(jī)構(gòu)的增持倉位均已陷入虧損,。
本次事件中受傷最重的基金為博時(shí)新興成長。根據(jù)其一季報(bào)數(shù)據(jù),，上海醫(yī)藥是其第二重倉股,，占基金資產(chǎn)凈值的6.59%，平均持股成本為11.14元/股,。而昨日上海醫(yī)藥的收盤價(jià)為10.75元/股,，單日下跌1.19元/股，根據(jù)博時(shí)新興成長6340萬股的持倉計(jì)算,，昨日博時(shí)新興成長單日在上海醫(yī)藥上面虧損就達(dá)到7500萬,。目前根據(jù)其一季度的持股成本計(jì)算，上述上海醫(yī)藥持倉已經(jīng)出現(xiàn)至少3.5%的浮虧,。
博時(shí)新興成長現(xiàn)任基金經(jīng)理為李培剛,，其1992年起先后在黑龍江省水電建設(shè)管理局、北京國際系統(tǒng)控制公司,、招商證券研發(fā)中心,、華安基金研究部工作。2005年加入博時(shí)公司,歷任研究員,、研究部副總經(jīng)理兼任研究員,，自2008年7月2日起擔(dān)任該基金基金經(jīng)理。博時(shí)新興成長今年凈值增長7.74%,，落后于滬深300指數(shù)11.56%的升幅,。而博時(shí)新興成長的長期運(yùn)作業(yè)績也乏善可陳，截止5月18日,，該基金的晨星三年業(yè)績排名為144
/ 168,，一年業(yè)績排名 320 / 348，業(yè)績均處于行業(yè)下游,。