|
6月1日,，審計署公布了對中國工商銀行,、中國中信集團(tuán)以及招商局集團(tuán)在內(nèi)的17家央企2010年度資產(chǎn)負(fù)債損益的審計結(jié)果，結(jié)果顯示,，工行,、中信、招行均存在存在違規(guī)放貸,、違規(guī)辦理票據(jù),、少計固定資產(chǎn)等問題。違規(guī)業(yè)務(wù)資金量達(dá)216.92億元,，其中,，這三家銀行僅違規(guī)放貸總量就達(dá)到了188.64億元。
審計署金融審計司司長呂勁松指出,，這三家金融企業(yè)的一些分支機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款和辦理票據(jù)業(yè)務(wù)問題比較突出,，主要是超期限和向非土地儲備機(jī)構(gòu)發(fā)放土地儲備貸款，向手續(xù)不全或資本金不足的房地產(chǎn)等項目發(fā)放貸款,，違規(guī)向政府融資平臺公司發(fā)放貸款,，違規(guī)辦理無貿(mào)易背景的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)等；另外,，部分所屬企業(yè)存在會計核算不實,、財務(wù)管理混亂等問題，主要表現(xiàn)為未按規(guī)定合并財務(wù)報表,、虛增經(jīng)營利潤以及存在賬外資金,、資產(chǎn)等；三是,，部分業(yè)務(wù)經(jīng)營管理存在薄弱環(huán)節(jié)和風(fēng)險隱患,，有的信貸資金被貸款企業(yè)挪用，有的信貸資產(chǎn)質(zhì)量五級分類反映不準(zhǔn)確不及時,�,！�
具體來看,，審計署報告顯示，工行違規(guī)發(fā)放貸款貸款110億元,，僅2010年就發(fā)生了63.91億元,。具體來看，其中有94.99億元是違規(guī)發(fā)放的公司類貸款,，主要是通過向非土地儲備機(jī)構(gòu)、超期限等方式發(fā)放土地儲備貸款,，向手續(xù)不全或資本金不足的項目發(fā)放貸款,，違規(guī)向政府融資平臺公司發(fā)放貸款等；另有15.01億元是違規(guī)發(fā)放的個人貸款,，主要是違反國家差別化貸政策,，未按規(guī)定利率和首付款比例辦理二套房貸款，以個人貸款名義發(fā)放對公貸款等,。
此外,，工行還存在違規(guī)辦理票據(jù)、信用證和結(jié)匯業(yè)務(wù)17.79億元,，其中2010年發(fā)生11.81億元,。
中信銀行方面，2008年至2010年,，所屬中信銀行等金融機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款和辦理票據(jù)業(yè)務(wù)共計30.64億元,；2006年至2010年，所屬3家子公司采取私自換匯,、拆借等方式違規(guī)經(jīng)營9.99億元,；2010年，所屬中信銀行的10個分支機(jī)構(gòu)信貸“三查”工作不嚴(yán),，存在信貸資金被借款人挪用等現(xiàn)象,。
招商銀行方面，審計署指出,，2004年至2010年8月,，招商銀行有關(guān)分支機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款48億元、吸收存款5000萬元,。除此之外,，招商銀行還存在集中采購管理制度不夠完善、執(zhí)行不夠到位,，如未建立談判,、評審專家成員庫等問題。
值得欣慰的是,，審計指出問題后,，這三家金融機(jī)構(gòu)相應(yīng)展開了整改措施,。據(jù)悉，截至2012年3月底,，工商銀行,、中信集團(tuán)公司對審計發(fā)現(xiàn)問題整改到位率分別為93%和91.04%。其中,，工行相關(guān)分支機(jī)構(gòu)已收回違規(guī)發(fā)放的法人貸款17.81億元,，對60.13億元貸款通過補(bǔ)充完善手續(xù)等方式進(jìn)行了整改；已收回違規(guī)發(fā)放的個人貸款7.54億元,，對6.05億元個人貸款通過完善手續(xù),、按規(guī)定補(bǔ)充首付和提高利率等方式進(jìn)行了整改，其他問題正在整改中,。
中信銀行也已結(jié)清部分貸款或票據(jù),，其余貸款已按規(guī)定整改，并修訂完善了相關(guān)內(nèi)控制度,；針對信貸資金被借款人挪用等現(xiàn)象,，該行及時清收了部分貸款，并進(jìn)一步強(qiáng)化對分支機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)“三查”工作的監(jiān)管,。
招商銀行方面表示,，“該行董事會和高級管理層高度重視此次審計，認(rèn)真做好審計指出問題的整改工作,，并對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅問責(zé),。截至目前，審計指出的問題絕大多數(shù)已經(jīng)整改,，涉及的貸款大部分已經(jīng)收回,，其余貸款也已采取了相應(yīng)的風(fēng)險防范和化解措施，并將進(jìn)一步清收,�,！闭行姓J(rèn)為，此次審計發(fā)現(xiàn)的問題,，對該行整體經(jīng)營業(yè)績以及財務(wù)報表沒有影響,。
根據(jù)此次審計的情況，審計署公開提出了三個方面的建議：一是有關(guān)金融企業(yè)要進(jìn)一步加強(qiáng)信貸管理工作,，嚴(yán)把授信審查關(guān),，加大貸后監(jiān)督力度，密切跟蹤貸款資金流向,，防止挪用信貸資金行為,，切實保障信貸資金用于實體經(jīng)濟(jì)；二是要嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律,，加大對所屬企業(yè)財務(wù)管理力度,，強(qiáng)化對會計核算及大額資金使用等方面的監(jiān)控,，確保會計信息真實完整；三是強(qiáng)化各項內(nèi)部控制建設(shè),，建立有效全面風(fēng)險管理體系,，完善內(nèi)部控制流程，加大對所屬分支機(jī)構(gòu)管控力度,，通過信息化手段有效提升管理水平,，嚴(yán)肅處理資產(chǎn)質(zhì)量認(rèn)定中的弄虛作假行為，進(jìn)一步提高資產(chǎn)質(zhì)量信息的真實性水平,。
|