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今年以來,，通過高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審的148家創(chuàng)業(yè)板上市公司，以及1家首次獲得國(guó)家火炬計(jì)劃重點(diǎn)高新技術(shù)企業(yè)中,，就有27家企業(yè)明顯沒有達(dá)到高新技術(shù)企業(yè)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn),。《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者調(diào)查發(fā)現(xiàn),，這27家“偽高新”創(chuàng)業(yè)板的保薦機(jī)構(gòu)中,，多家券商位列其中。
安信證券和國(guó)信證券各有三家保薦項(xiàng)目,。南都電源,、東方日升和天璣科技均為安信證券保薦上市，其中南都電源和東方日升的大專及以上員工占比均未達(dá)到30%,，天璣科技的研發(fā)費(fèi)用占比則未能達(dá)標(biāo),。中瑞思創(chuàng)、三川股份和星星科技則均由國(guó)信證券保薦上市,，但這三家上市公司的大專及以上員工占比也均未達(dá)到30%,。
除了上述兩家券商之外，在上述27家上市公司的保薦機(jī)構(gòu)中,，國(guó)元證券,、中投證券和中信建投各有兩個(gè)保薦項(xiàng)目在內(nèi),；除此之外，招商證券,、太平洋證券,、平安證券、華林證券,、宏源證券,、國(guó)金證券、國(guó)都證券,、廣發(fā)證券,、光大證券、東莞證券和東海證券牽涉其中,。
根據(jù)證券法的規(guī)定,，保薦人應(yīng)當(dāng)遵守業(yè)務(wù)規(guī)則和行業(yè)規(guī)范，誠(chéng)實(shí)守信,，勤勉盡責(zé),，對(duì)發(fā)行人的申請(qǐng)文件和信息披露資料進(jìn)行審慎核查，督導(dǎo)發(fā)行人規(guī)范運(yùn)作,。《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》也明確規(guī)定,，發(fā)行人依法披露的信息,，必須真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整,，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏,。保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)遵循勤勉盡責(zé),、誠(chéng)實(shí)守信的原則，認(rèn)真履行審慎核查和輔導(dǎo)義務(wù),，并對(duì)其所出具的發(fā)行保薦書的真實(shí)性,、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé),。
實(shí)際上,，在證監(jiān)會(huì)公布的《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》中早有明確規(guī)定，“凡涉及發(fā)行條件或?qū)ν顿Y者做出投資決策有重大影響的信息,，保薦人均應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)地進(jìn)行盡職調(diào)查,。”除此之外,，發(fā)行人的“核心技術(shù)人員,、技術(shù)與研發(fā)情況”還應(yīng)當(dāng)是保薦人盡職調(diào)查的重點(diǎn),，保薦人需要取得發(fā)行人研發(fā)體制、研發(fā)機(jī)構(gòu)設(shè)置,、激勵(lì)制度,、研發(fā)人員資歷等資料，調(diào)查發(fā)行人的研發(fā)模式和研發(fā)系統(tǒng)的設(shè)置和運(yùn)行情況,，并“調(diào)查發(fā)行人歷年研發(fā)費(fèi)用占發(fā)行人主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比重”,。
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