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銀監(jiān)會起草的中國版新資本協(xié)議框架體系將呼之欲出。8月15日,，銀監(jiān)會就《商業(yè)銀行資本管理辦法》(以下簡稱《辦法》)公開征求意見,，預計今年第四季度正式成型并發(fā)布。據(jù)悉,，《辦法》結(jié)合了巴塞爾新資本協(xié)議(巴塞爾II)和第三版巴塞爾資本協(xié)議(即巴塞爾III)的總體規(guī)定,，對資本監(jiān)管要求和風險計量體系進行了調(diào)整。
次貸危機后,，為提高金融監(jiān)管要求,，巴塞爾委員會于去年底公布了《巴塞爾III》，該協(xié)議的三大支柱為最低資本要求,、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場約束,，其中第二支柱賦予了監(jiān)管部門提高單家資本充足率的權(quán)利。據(jù)悉,，銀監(jiān)會起草的《辦法》重點參考了《巴塞爾III》的規(guī)定,，將資本監(jiān)管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，核心一級資本充足率,、一級資本充足率和資本充足率分別為5%,、6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求,，包括2.5%的儲備資本要求和0%至2.5%的逆周期資本要求,；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%,；第四層次為第二支柱資本要求,。銀監(jiān)會國際部國際監(jiān)管政策處處長王勝邦表示，《辦法》實施后，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%,。
事實上,，在銀行資本充足率的計算中，需要充分考慮風險加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)模和市場風險資本,，因此《辦法》在商業(yè)銀行風險計量體系上做了全面調(diào)整,。風險權(quán)重方面，《辦法》明確取消了國內(nèi)國際公共企業(yè)的優(yōu)惠風險權(quán)重,，在國內(nèi),，取消了中央政府投資的企業(yè)和壟斷行業(yè)的優(yōu)惠風險權(quán)重。
王勝邦認為,，“過去的經(jīng)濟發(fā)展方式對現(xiàn)有的銀行監(jiān)管政策而言顯然已經(jīng)不匹配了,，目前來看，央企和壟斷行業(yè)的信用風險并不一定小,�,！眹Y委研究局局長、新聞發(fā)言人彭華崗此前曾表示,，現(xiàn)在半數(shù)以上央企平均資產(chǎn)負債率超過65%,，并且從今年央企的預算報告來看，上半年不少央企預算債務的規(guī)模有所增加,，而且企業(yè)的負債率也有進一步攀升的跡象,。此外，地方政府融資平臺的項目貸款違約風險頻頻預警,，不少項目也擁有著政府背景,。
同時，《辦法》還給予了住房抵押貸款不同的風險權(quán)重,，一套房貸款的風險權(quán)重由原來的50%下調(diào)到45%,，二套房貸款則由50%上調(diào)至60%，對于投機性很強的住房抵押貸款風險權(quán)重則上調(diào)至150%,。另外,，為了進一步推進銀行貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整和利潤增長模式轉(zhuǎn)型，《辦法》還下調(diào)了符合條件的微小企業(yè)風險權(quán)重,，從100%下調(diào)至75%,；下調(diào)個人貸款和零售貸款的風險權(quán)重，從100%下調(diào)到75%,。
對于工商企業(yè)股權(quán)風險暴露,，《辦法》規(guī)定不再采用簡單的資本扣除方法，而是區(qū)分不同性質(zhì)的股權(quán)風險暴露,，給予不同的風險權(quán)重,，比如對商業(yè)銀行應實現(xiàn)抵押式股權(quán)工商企業(yè)股權(quán)風險暴露,，在抵押期內(nèi)給予400%的風險權(quán)重。對境外債權(quán)的風險權(quán)重則以債務人的外部評級為基礎(chǔ),。
在風險計提方面,，根據(jù)《巴塞爾III》，未來商業(yè)銀行必須對三大類風險加權(quán)資產(chǎn)進行計提,，即信用風險,、市場風險、操作風險,。王勝邦稱“在借鑒巴塞爾III新規(guī)的同時,，《辦法》將操作風險資本要求的比例由巴塞爾委員會規(guī)定的15%略微提高到18%�,！�
同時,，銀監(jiān)會將允許商業(yè)銀行采用高級的資本計量方法來計算資本要求,，包括信用風險內(nèi)部評級法,、市場風險的內(nèi)容模型法、操作風險的高級計量法,。對此,，銀監(jiān)會也對各銀行制定了嚴格的“準使用”標準，根據(jù)申請銀行進行風險審核及測算,，只有達到標準的才能使用高級計量,。“銀監(jiān)會在不久后將出臺《國內(nèi)系統(tǒng)性重要銀行劃分標準的指引》,，制定不同的資本計量法不僅為商業(yè)銀行提高風險管理能力也提供了政策基地,，同時也為大型銀行提供了風險管理的標桿�,！蓖鮿侔钸M一步表示,。
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