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銀監(jiān)會(huì)起草的中國(guó)版新資本協(xié)議框架體系將呼之欲出。8月15日,，銀監(jiān)會(huì)就《商業(yè)銀行資本管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱《辦法》)公開征求意見,，預(yù)計(jì)今年第四季度正式成型并發(fā)布。據(jù)悉,，《辦法》結(jié)合了巴塞爾新資本協(xié)議(巴塞爾II)和第三版巴塞爾資本協(xié)議(即巴塞爾III)的總體規(guī)定,，對(duì)資本監(jiān)管要求和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量體系進(jìn)行了調(diào)整。
次貸危機(jī)后,，為提高金融監(jiān)管要求,，巴塞爾委員會(huì)于去年底公布了《巴塞爾III》，該協(xié)議的三大支柱為最低資本要求,、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查和市場(chǎng)約束,，其中第二支柱賦予了監(jiān)管部門提高單家資本充足率的權(quán)利。據(jù)悉,，銀監(jiān)會(huì)起草的《辦法》重點(diǎn)參考了《巴塞爾III》的規(guī)定,，將資本監(jiān)管要求分為四個(gè)層次：第一層次為最低資本要求，核心一級(jí)資本充足率,、一級(jí)資本充足率和資本充足率分別為5%,、6%和8%,；第二層次為儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本要求，包括2.5%的儲(chǔ)備資本要求和0%至2.5%的逆周期資本要求,；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求,，為1%；第四層次為第二支柱資本要求,。銀監(jiān)會(huì)國(guó)際部國(guó)際監(jiān)管政策處處長(zhǎng)王勝邦表示,，《辦法》實(shí)施后，通常情況下系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%,。
事實(shí)上,，在銀行資本充足率的計(jì)算中，需要充分考慮風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的規(guī)模和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本,，因此《辦法》在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量體系上做了全面調(diào)整,。風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重方面，《辦法》明確取消了國(guó)內(nèi)國(guó)際公共企業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,，在國(guó)內(nèi),，取消了中央政府投資的企業(yè)和壟斷行業(yè)的優(yōu)惠風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。
王勝邦認(rèn)為,，“過去的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式對(duì)現(xiàn)有的銀行監(jiān)管政策而言顯然已經(jīng)不匹配了,，目前來看，央企和壟斷行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)并不一定小,�,！眹�(guó)資委研究局局長(zhǎng)、新聞發(fā)言人彭華崗此前曾表示,，現(xiàn)在半數(shù)以上央企平均資產(chǎn)負(fù)債率超過65%,，并且從今年央企的預(yù)算報(bào)告來看，上半年不少央企預(yù)算債務(wù)的規(guī)模有所增加,，而且企業(yè)的負(fù)債率也有進(jìn)一步攀升的跡象,。此外，地方政府融資平臺(tái)的項(xiàng)目貸款違約風(fēng)險(xiǎn)頻頻預(yù)警,，不少項(xiàng)目也擁有著政府背景,。
同時(shí)，《辦法》還給予了住房抵押貸款不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,，一套房貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重由原來的50%下調(diào)到45%,，二套房貸款則由50%上調(diào)至60%，對(duì)于投機(jī)性很強(qiáng)的住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重則上調(diào)至150%,。另外,，為了進(jìn)一步推進(jìn)銀行貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整和利潤(rùn)增長(zhǎng)模式轉(zhuǎn)型，《辦法》還下調(diào)了符合條件的微小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，從100%下調(diào)至75%,；下調(diào)個(gè)人貸款和零售貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,，從100%下調(diào)到75%,。
對(duì)于工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露,，《辦法》規(guī)定不再采用簡(jiǎn)單的資本扣除方法，而是區(qū)分不同性質(zhì)的股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露,，給予不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,，比如對(duì)商業(yè)銀行應(yīng)實(shí)現(xiàn)抵押式股權(quán)工商企業(yè)股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露，在抵押期內(nèi)給予400%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重,。對(duì)境外債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重則以債務(wù)人的外部評(píng)級(jí)為基礎(chǔ),。
在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提方面，根據(jù)《巴塞爾III》,，未來商業(yè)銀行必須對(duì)三大類風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)進(jìn)行計(jì)提,，即信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),、操作風(fēng)險(xiǎn),。王勝邦稱“在借鑒巴塞爾III新規(guī)的同時(shí)，《辦法》將操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求的比例由巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的15%略微提高到18%,�,！�
同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)將允許商業(yè)銀行采用高級(jí)的資本計(jì)量方法來計(jì)算資本要求,，包括信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法,、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)容模型法、操作風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)計(jì)量法,。對(duì)此,，銀監(jiān)會(huì)也對(duì)各銀行制定了嚴(yán)格的“準(zhǔn)使用”標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)申請(qǐng)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)審核及測(cè)算,，只有達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)的才能使用高級(jí)計(jì)量,。“銀監(jiān)會(huì)在不久后將出臺(tái)《國(guó)內(nèi)系統(tǒng)性重要銀行劃分標(biāo)準(zhǔn)的指引》,，制定不同的資本計(jì)量法不僅為商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力也提供了政策基地,，同時(shí)也為大型銀行提供了風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)桿�,！蓖鮿侔钸M(jìn)一步表示,。
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