農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行
(以下簡稱農(nóng)發(fā)行)黑龍江省哈爾濱市方正縣一筆2007年到期、與糧食企業(yè)相關(guān)的準政策性貸款，至今仍有近千萬元尚未償還,。據(jù)知情人士表示,，整個哈爾濱市這類不良貸款可能有6億元,。
上述這筆貸款是方正縣高楞糧庫(以下簡稱高楞糧庫)向農(nóng)發(fā)行貸的,，不過實際使用者是方正縣盛軍米業(yè)有限公司(以下簡稱盛軍米業(yè))。后來由于一場大火燒毀了儲存的糧食,，造成不良貸款,。
《每日經(jīng)濟新聞》記者通過實地深入調(diào)查這筆不良貸款，發(fā)現(xiàn)上述貸款資質(zhì)不符的私營糧企假道糧庫向農(nóng)發(fā)行貸款的情況普遍存在,，而且農(nóng)發(fā)行并非不知情,。
大火暴露貸款流向
2007年7月23日，盛軍米業(yè)著了一場大火,，多個車間,、倉庫以及倉庫內(nèi)的水稻毀損。這場大火導(dǎo)致農(nóng)發(fā)行方正縣支行一筆近千萬元的貸款至今未歸還,。
《每日經(jīng)濟新聞》記者獲悉,，2006年10月9日，盛軍米業(yè)與高楞糧庫,、方正縣糧食局三方簽署了一份《水稻購銷合同》,。
該《合同》顯示，高楞糧庫為盛軍米業(yè)代購水稻,，糧源由盛軍米業(yè)自行組織,，盛軍米業(yè)按照收購價款的12%作為購糧定金，存入高楞糧庫在農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開立的賬戶,。收購資金由高楞糧庫負責(zé)向農(nóng)發(fā)行申請貸款,，并將購糧定金作為貸款的風(fēng)險保證金。代購的水稻在約定交貨期限內(nèi)所有權(quán)歸高楞糧庫,，經(jīng)銷權(quán)歸盛軍米業(yè),。盛軍米業(yè)出庫時,，必須先款后貨,，將購糧款足額存入高楞糧庫在農(nóng)發(fā)行開立的存款賬戶。水稻在糧庫儲存期間發(fā)生的所有減量(整理,、自然減量),，由盛軍米業(yè)自行承擔(dān)。盛軍米業(yè)向高楞糧庫交納代儲費用每噸65元,。貸款利息由盛軍米業(yè)承擔(dān),。水稻保險費用由高楞糧庫代盛軍米業(yè)投保，保險費用由盛軍米業(yè)負責(zé),。
合同約定高楞糧庫代盛軍米業(yè)公司收購水稻,，為何由高楞糧庫申請貸款？高楞糧庫申請貸款，為何由盛軍米業(yè)繳納貸款風(fēng)險保證金和償還利息,？
合同顯示,，高楞糧庫替盛軍米業(yè)收購并儲存水稻，盛軍米業(yè)要向高楞糧庫支付收購費用,、代儲費用,、保險費用等。但是,，記者在相關(guān)方2006年11月1日簽訂的
《水稻購銷合同的補充協(xié)議》中發(fā)現(xiàn),，水稻是“異地儲存”，并未儲存在高楞糧庫,，而是儲存在盛軍米業(yè)的倉庫,，奇怪的是仍要向高楞糧庫支付代儲費。
《每日經(jīng)濟新聞》記者通過調(diào)查了解得知,，實際是盛軍米業(yè)經(jīng)營糧食業(yè)務(wù)有資金需求,，高楞糧庫則由于收入來源少，希望與盛軍米業(yè)合作從中獲取一定好處,，盛軍米業(yè)通過高楞糧庫向農(nóng)發(fā)行貸款,，并與高楞糧庫先后簽訂主協(xié)議和補充協(xié)議，高楞糧庫只是充當(dāng)了類似“中間人”的角色,。
得到高楞糧庫“幫助”的不止盛軍米業(yè)一家,。據(jù)高楞糧庫主任許玉柱介紹，2006年高楞糧庫向農(nóng)發(fā)行方正縣支行貸款6400萬元,，盛軍米業(yè)使用2800萬元,，方正縣秋然米業(yè)有限公司使用1900萬元，黑龍江省通河縣圣輝米業(yè)有限公司收購水稻使用1700萬元,。記者在高楞糧庫的財務(wù)報表上也看到了三家單位的相關(guān)賬目,。
糧企假道糧庫貸款
據(jù)記者了解，上述貸款模式,，農(nóng)發(fā)行是知曉的,。
農(nóng)發(fā)行方正縣支行行長張志鹽稱，當(dāng)時的盛軍米業(yè)不符合農(nóng)發(fā)行貸款條件,，根據(jù)總行,、省行有關(guān)文件精神，采取多渠道促進糧食產(chǎn)銷,，民營糧食加工企業(yè)通過和國有糧庫合作,，向農(nóng)發(fā)行貸款。外縣的糧食加工企業(yè)也可以通過本縣國有糧庫采取委托收購的模式,，向方正縣支行貸款,。
“從2005年開始,，方正縣國有糧庫和私營糧食企業(yè)都是采取這種委托收購的模式,，但后來由于風(fēng)險高，在2007年停止了這種貸款模式,。”張志鹽說,。
高楞糧庫主任許玉柱的話給張志鹽的說法提供了佐證,，“正常來講，農(nóng)發(fā)行不可能貸款給盛軍米業(yè),。那幾年都是這種模式,。國有糧庫為國家儲備糧食,，但沒有其他收入來源，還是我們請求與盛軍米業(yè)這樣做,。至于代儲費,，是一個愿打，一個愿挨,�,！�
記者調(diào)查得知，2006年,，方正縣本地的私營糧食加工企業(yè)在需要資金收購糧食,、卻又不具備貸款的條件的情況下,，通常會以簽訂糧食購銷合同的形式與國有糧庫合作，以國有糧庫的名義,，向農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款,。貸款審批后,，農(nóng)發(fā)行會將貸款劃到國有糧庫的銀行賬戶上。然后,，私營糧食加工企業(yè)付現(xiàn)金向農(nóng)戶收購糧食,，收購后將收購憑證交給國有糧庫，國有糧庫按等額現(xiàn)金撥付貸款,。私營糧食加工企業(yè)拿上述貸款再向農(nóng)戶收購糧食,，再將收購憑證交給國有糧庫，國有糧庫再撥付等額現(xiàn)金,，如此往復(fù),，直到使用完銀行發(fā)放的貸款額度。以此,，私營糧食加工企業(yè)用小額現(xiàn)金循環(huán),，就可以使用全部貸款。
加工聯(lián)營還是委托收購,？
對上述貸款的性質(zhì)及盛軍米業(yè)和高楞糧庫之間的關(guān)系,，農(nóng)發(fā)行先后出現(xiàn)了兩種說法。
按農(nóng)發(fā)行黑龍江省分行營業(yè)部辦公室王主任和農(nóng)發(fā)行方正縣支行行長張志鹽的說法,，盛軍米業(yè)和高楞糧庫之間是委托收購。
張志鹽說,，“高楞糧庫的這筆貸款屬于糧食流轉(zhuǎn)貸款,，是農(nóng)發(fā)行準政策性貸款�,！�
而農(nóng)發(fā)行總行最初答復(fù)
《每日經(jīng)濟新聞》記者時認定,，盛軍米業(yè)和高楞糧庫是加工聯(lián)營的關(guān)系。但是在截稿前又致電記者稱,，“2006年高楞糧庫的貸款屬于委托收購的糧食流轉(zhuǎn)貸款,，盛軍米業(yè)委托高楞糧庫收購糧食�,！�
對于加工聯(lián)營的關(guān)系,，農(nóng)發(fā)行總行的解釋為，根據(jù)《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食加工收購資金貸款管理暫行辦法》和《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行糧食加工收購資金貸款管理辦法》,，只要符合貸款條件的加工企業(yè)均可獲得農(nóng)發(fā)行貸款,。但對加工企業(yè)貸款的條件相對高于購銷企業(yè)，如信用等級需在A以上,，一般采用擔(dān)保貸款方式等,。當(dāng)時黑龍江方正縣的加工企業(yè)大部分達不到這一貸款條件，而只能采用一種加工聯(lián)營的方式,。
為什么后來農(nóng)發(fā)行總行將貸款性質(zhì)改成糧食流轉(zhuǎn)貸款,？農(nóng)發(fā)行總行未予正面解釋,。
不過可以判斷的是，加工收購資金貸款相較于糧食流轉(zhuǎn)貸款對糧企的要求更高,。
律師：實為借貸關(guān)系
對于盛軍米業(yè)和高楞糧庫的關(guān)系,，記者采訪了北京大學(xué)法學(xué)博士、北京漢鼎聯(lián)合律師事務(wù)所合伙人張慶方律師,。他說,，“從合同及補充協(xié)議內(nèi)容看，糧庫不負責(zé)實際經(jīng)營,，亦不承擔(dān)糧食收購及加工過程中的風(fēng)險,，只是幫助盛軍米業(yè)取得貸款，并以代儲費的名義作為貸款的使用費,�,！�
據(jù)最高人民法院法
(經(jīng))發(fā)〔1990〕27號《最高人民法院關(guān)于審理聯(lián)營合同糾紛案件若干問題的解答》第四條第(二)項規(guī)定：“企業(yè)法人、事業(yè)法人作為聯(lián)營一方向聯(lián)營體投資,，但不參加共同經(jīng)營,，又不承擔(dān)聯(lián)營的風(fēng)險責(zé)任，不論盈虧均按期收回本息,，或者按期收取固定利潤的,，是明為聯(lián)營，實為借貸,，違反了有關(guān)金融法規(guī),，應(yīng)當(dāng)確認合同無效。除本金可以返還外,，對出資方已經(jīng)取得或者約定取得的利息應(yīng)予以收繳,，對另一方則應(yīng)處以相當(dāng)于銀行利息的罰款�,！睆垜c方律師認為,，高楞糧庫和盛軍米業(yè)所謂的聯(lián)營，實際為借貸關(guān)系,。
“農(nóng)發(fā)行這種操作模式,，使得國有糧庫成了私營企業(yè)和銀行的中間人。國有糧庫僅僅利用自己的名稱和銀行賬戶,，跑跑腿,、記記賬，每噸水稻就賺到數(shù)十元不等的好處,�,！焙邶埥市怕蓭熓聞�(wù)所牟善志律師對記者說。
記者注意到,，因為有收購憑證的存在,，國有糧庫在撥付貸款的時候，同時應(yīng)該增加糧食的庫存,，但實際上,，國有糧庫并未收到糧食，收到的僅僅是收購憑證,，增加的也只是財務(wù)賬目,。
產(chǎn)生多少不良貸款？
這種貸款的操作模式,，資金實際流向私營糧食企業(yè),，由于原本很多這類企業(yè)并未達到放款條件，不良貸款現(xiàn)在也浮出水面,。對于盛軍米業(yè)上述2800萬元貸款的還款情況,。高楞糧庫主任許玉柱稱，盛軍米業(yè)有1300萬元貸款未還,，農(nóng)發(fā)行方正縣支行張志鹽則稱高楞糧庫拖欠900萬元貸款,。上述農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行工作人員在致電記者時表示，高楞糧庫因火災(zāi)導(dǎo)致的不良貸款是740萬元,。
通過國有糧庫貸款,，但實質(zhì)上由私營糧食企業(yè)使用的不良貸款還有多少？許玉柱稱,，“哈爾濱市七區(qū)十二縣這種不良貸款是6億元,。”
對于這一數(shù)字,，農(nóng)發(fā)行總行沒有正面回答,，上述農(nóng)發(fā)行總行新聞處工作人員則表示，哈爾濱市2006年糧食年度因水稻市場價格波動形成的價差不良貸款余額是1.64億元,。記者詢問這種貸款模式操作以來,，總共形成多少不良貸款，該工作人員未予作答,。
這種貸款模式的范圍到底有多大,，會不會繼續(xù)產(chǎn)生新的不良貸款？農(nóng)發(fā)行黑龍江省分行營業(yè)部辦公室王主任對記者說,，“二級分行只是執(zhí)行上級的政策,，這種貸款模式在黑龍江省較為普遍�,！�
農(nóng)發(fā)行總行工作人員在最初將上述案例確定為加工聯(lián)營時稱,，“這種經(jīng)營方式(加工聯(lián)營)在解決當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民賣糧難問題，解決購銷貿(mào)易企業(yè)經(jīng)營中做到‘購得進,、銷得出,、不虧損’,，發(fā)揮了有效的不可或缺的作用。也符合農(nóng)發(fā)行信貸管理的相關(guān)規(guī)定,，目前這種經(jīng)營方式在全國仍被廣泛地使用,。”