國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)人民銀行監(jiān)察部等部門
關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理意見的通知
國辦發(fā)〔2011〕25號
各省,、自治區(qū),、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機(jī)構(gòu)：
人民銀行,、監(jiān)察部,、財政部,、商務(wù)部,、稅務(wù)總局、工商總局,、預(yù)防腐敗局《關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見》已經(jīng)國務(wù)院同意,，現(xiàn)轉(zhuǎn)發(fā)給你們，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行,。
國務(wù)院辦公廳
二○一一年五月二十三日
關(guān)于規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的意見
人民銀行 監(jiān)察部 財政部 商務(wù)部
稅務(wù)總局 工商總局 預(yù)防腐敗局
近年來,，適應(yīng)信息技術(shù)發(fā)展和小額支付服務(wù)市場創(chuàng)新的客觀需要，商業(yè)預(yù)付卡市場發(fā)展迅速,。商業(yè)預(yù)付卡以預(yù)付和非金融主體發(fā)行為典型特征,，按發(fā)卡人不同可劃分為兩類：一類是專營發(fā)卡機(jī)構(gòu)發(fā)行，可跨地區(qū),、跨行業(yè),、跨法人使用的多用途預(yù)付卡；另一類是商業(yè)企業(yè)發(fā)行,，只在本企業(yè)或同一品牌連鎖商業(yè)企業(yè)購買商品,、服務(wù)的單用途預(yù)付卡�,？傮w看,，商業(yè)預(yù)付卡在減少現(xiàn)鈔使用、便利公眾支付,、刺激消費等方面發(fā)揮了一定作用,。同時，商業(yè)預(yù)付卡市場也存在監(jiān)管不嚴(yán),、違反財務(wù)紀(jì)律,、缺乏風(fēng)險防范機(jī)制、公款消費和收卡受賄等突出問題,，嚴(yán)重擾亂了稅收和財務(wù)管理秩序,，助長了腐敗行為。為規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理,、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律,、防范金融風(fēng)險、促進(jìn)反腐倡廉,，現(xiàn)提出如下意見：
一,、明確職責(zé)，加強(qiáng)管理
強(qiáng)化對商業(yè)預(yù)付卡發(fā)卡人的管理,，是規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡管理的首要環(huán)節(jié),，必須進(jìn)一步明確部門職責(zé)，落實分類監(jiān)管,。人民銀行要嚴(yán)格按照《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》(中國人民銀行令〔2010〕第2號)的規(guī)定,，加強(qiáng)對多用途預(yù)付卡發(fā)卡人的監(jiān)督檢查，完善業(yè)務(wù)管理規(guī)章,，維護(hù)支付體系安全穩(wěn)定運(yùn)行,。未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)，任何非金融機(jī)構(gòu)不得發(fā)行多用途預(yù)付卡,，一經(jīng)發(fā)現(xiàn),，按非法從事支付結(jié)算業(yè)務(wù)予以查處。對商業(yè)企業(yè)發(fā)行的單用途預(yù)付卡,，商務(wù)部門要強(qiáng)化管理,，抓緊制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，適時出臺管理辦法,。金融機(jī)構(gòu)未經(jīng)批準(zhǔn),，不得發(fā)行預(yù)付卡。
二、健全制度,，規(guī)范行為
規(guī)范商業(yè)預(yù)付卡的發(fā)行和購買,，是防范利用商業(yè)預(yù)付卡洗錢、套現(xiàn),、偷逃稅款以及行賄受賄的有效途徑,，必須進(jìn)一步建立健全規(guī)章制度，加大執(zhí)法力度,。一是建立商業(yè)預(yù)付卡購卡實名登記制度,。對于購買記名商業(yè)預(yù)付卡和一次性購買1萬元(含)以上不記名商業(yè)預(yù)付卡的單位或個人，由發(fā)卡人進(jìn)行實名登記,。二是實施商業(yè)預(yù)付卡非現(xiàn)金購卡制度,。單位一次性購卡金額達(dá)5000元(含)以上或個人一次性購卡金額達(dá)5萬元(含)以上的，通過銀行轉(zhuǎn)賬方式購買,，不得使用現(xiàn)金,；使用轉(zhuǎn)賬方式購卡的，發(fā)卡人要對轉(zhuǎn)出,、轉(zhuǎn)入賬戶名稱,、賬號、金額等進(jìn)行逐筆登記,。三是實行商業(yè)預(yù)付卡限額發(fā)行制度,。不記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過1000元，記名商業(yè)預(yù)付卡面值不超過5000元,。
嚴(yán)格發(fā)票和財務(wù)管理,。發(fā)卡人必須嚴(yán)格按照《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》有關(guān)規(guī)定開具發(fā)票。稅務(wù)部門要加強(qiáng)發(fā)票管理和稅收稽查,，堅決依法查處發(fā)卡人在售卡環(huán)節(jié)出具虛假發(fā)票,、購卡單位在稅前扣除與生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān)支出等行為。財政部門要加強(qiáng)財務(wù)管理,，嚴(yán)厲查處挪用預(yù)算資金,、利用購卡進(jìn)行公款消費等行為。
三,、堅決治理,，防賄促廉
治理收卡受賄等違紀(jì)違法行為，是加強(qiáng)反腐倡廉工作的迫切要求和重要環(huán)節(jié),，必須進(jìn)一步狠抓落實,，加大查處力度。按照《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》和《中共中央辦公廳國務(wù)院辦公廳關(guān)于嚴(yán)禁黨政機(jī)關(guān)及其工作人員在公務(wù)活動中接受和贈送禮金,、有價證券的通知》(中辦發(fā)〔1993〕5號)的規(guī)定,，嚴(yán)禁國家工作人員特別是領(lǐng)導(dǎo)干部在公務(wù)活動中收受任何形式的商業(yè)預(yù)付卡,。凡收受商業(yè)預(yù)付卡又不按規(guī)定及時上交的，以收受同等數(shù)額的現(xiàn)金論處,。對涉嫌受賄的,，依法嚴(yán)肅查處。
四,、防范風(fēng)險,，維護(hù)權(quán)益
加強(qiáng)預(yù)付資金管理,，維護(hù)持卡人合法權(quán)益,，是防范金融風(fēng)險的重要手段，必須引起足夠重視,，進(jìn)一步完善工作機(jī)制,。多用途預(yù)付卡發(fā)卡人接受的、客戶用于未來支付需要的預(yù)付資金,，不屬于發(fā)卡人的自有財產(chǎn),，發(fā)卡人不得挪用、擠占,。多用途預(yù)付卡發(fā)卡人必須在商業(yè)銀行開立備付金專用存款賬戶存放預(yù)付資金,，并與銀行簽訂存管協(xié)議，接受銀行對備付金使用情況的監(jiān)督,。人民銀行要加強(qiáng)對多用途預(yù)付卡備付金專用存款賬戶開立和使用的監(jiān)管,。商務(wù)部門要采取有效措施，加強(qiáng)對單用途預(yù)付卡預(yù)付資金的監(jiān)管,，防范資金風(fēng)險,。
人民銀行、商務(wù)部要繼續(xù)健全商業(yè)預(yù)付卡收費,、投訴,、保密、贖回,、清退等業(yè)務(wù)管理制度,，全面維護(hù)持卡人合法權(quán)益。為防止發(fā)卡人無償占有卡內(nèi)殘值,，方便持卡人使用,，記名商業(yè)預(yù)付卡不設(shè)有效期，不記名商業(yè)預(yù)付卡有效期不得少于3年,。對于超過有效期尚有資金余額的,，發(fā)卡人應(yīng)提供激活、換卡等配套服務(wù),。工商部門要進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)督檢查,，加大消費維權(quán)工作力度,，嚴(yán)厲打擊侵犯消費者權(quán)益的不法行為，及時開展相關(guān)消費提示,，營造良好的消費環(huán)境,。
商業(yè)預(yù)付卡管理涉及部門眾多，情況復(fù)雜,，規(guī)范整頓的任務(wù)十分艱巨,。各有關(guān)部門要各負(fù)其責(zé)，建立對商業(yè)預(yù)付卡的聯(lián)合監(jiān)督檢查機(jī)制,，進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)調(diào)配合,，齊抓共管，形成合力,。2011年年底前,，人民銀行、商務(wù)部等有關(guān)部門要聯(lián)合開展一次商業(yè)預(yù)付卡市場專項檢查,，以檢查促整改,，促進(jìn)商業(yè)預(yù)付卡市場規(guī)范發(fā)展。