為合理引導(dǎo)跨境資金流動,，應(yīng)對打擊“熱錢”違規(guī)流入，維護(hù)我國涉外經(jīng)濟(jì)和金融安全,，日前,，國家外匯管理局發(fā)布《關(guān)于加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)【2010】59號，以下簡稱《通知》）,。
《通知》的主要內(nèi)容包括：一是完善銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理,，增加對銀行按收付實(shí)現(xiàn)制計(jì)算的頭寸余額實(shí)行下限管理。二是調(diào)整出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查管理政策,，下調(diào)出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查來料加工收匯比例,，嚴(yán)格辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)。三是嚴(yán)格金融機(jī)構(gòu)短期外債指標(biāo)和對外擔(dān)保余額管理,，嚴(yán)格控制銀行超指標(biāo)經(jīng)營行為,。四是加強(qiáng)外商投資企業(yè)境外出資管理，進(jìn)一步明確實(shí)際繳款人與境外投資者不一致情況下的審核要求,。五是加強(qiáng)境外上市募集資金調(diào)回結(jié)匯的真實(shí)性審核，嚴(yán)格支付結(jié)匯要求,。六是規(guī)范境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人設(shè)立境外特殊目的公司的管理,，并依法對違規(guī)企業(yè)和個人進(jìn)行處罰。七是加大對違規(guī)銀行的處罰力度,，依法予以罰款,、停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)、通報(bào)批評等處罰,，并追究負(fù)有直接責(zé)任的高級管理人員相關(guān)責(zé)任,。
《通知》的出臺,，進(jìn)一步規(guī)范了貿(mào)易、外商直接投資,、返程投資,、境外上市等渠道的資金跨境流動，特別是加強(qiáng)了對銀行結(jié)售匯綜合頭寸,、短期外債的管理,，強(qiáng)化了銀行在辦理外匯業(yè)務(wù)時的真實(shí)性審核義務(wù)，有利于進(jìn)一步打擊各種違法違規(guī)資金流入和結(jié)匯,，防范“熱錢”跨境流入帶來的金融風(fēng)險(xiǎn),，促進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)金融健康有序發(fā)展。
國家外匯管理局關(guān)于加強(qiáng)外匯業(yè)務(wù)管理有關(guān)問題的通知
匯發(fā)【2010】59號
國家外匯管理局各省,、自治區(qū),、直轄市分局、外匯管理部,，深圳,、大連、青島,、廈門,、寧波市分局；各中資外匯指定銀行：為防范跨境資本流動帶來的金融風(fēng)險(xiǎn),，現(xiàn)就加強(qiáng)有關(guān)外匯業(yè)務(wù)管理問題通知如下：
一,、加強(qiáng)銀行結(jié)售匯綜合頭寸管理。在現(xiàn)有銀行結(jié)售匯綜合頭寸限額管理基礎(chǔ)上,，對銀行按照收付實(shí)現(xiàn)制原則計(jì)算的頭寸余額實(shí)行下限管理,，下限為各行2010年11月8日《結(jié)售匯綜合頭寸日報(bào)表》中“當(dāng)日收付實(shí)現(xiàn)制頭寸”。
二,、嚴(yán)格出口收結(jié)匯聯(lián)網(wǎng)核查管理,。取消“企業(yè)因出口數(shù)據(jù)傳輸時滯原因?qū)е驴墒諈R余額暫時不足時，銀行可憑企業(yè)承諾說明函先行為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)”的規(guī)定,，銀行需根據(jù)企業(yè)可收匯余額辦理額度內(nèi)待核查賬戶資金結(jié)匯或劃轉(zhuǎn),。將來料加工收匯比例統(tǒng)一由30％調(diào)整為20％，對于來料加工貿(mào)易項(xiàng)下單筆出口貨物報(bào)關(guān)單實(shí)際收匯比例高于20％的,，銀行應(yīng)按照現(xiàn)行來料加工超比例收匯相關(guān)規(guī)定辦理,。
三、嚴(yán)格金融機(jī)構(gòu)短期外債指標(biāo)和對外擔(dān)保余額管理,。銀行為客戶開立遠(yuǎn)期信用證后,，再為該筆付款業(yè)務(wù)敘作海外代付的，如兩者期限合計(jì)超過90天，則海外代付項(xiàng)下金額應(yīng)納入短期外債余額指標(biāo)控制,。外匯局通過交叉比對監(jiān)管數(shù)據(jù)和銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)數(shù)據(jù),，監(jiān)測預(yù)警銀行違規(guī)借用短期外債與提供融資性對外擔(dān)保等情況，嚴(yán)格控制銀行超指標(biāo)經(jīng)營行為,。
四,、加強(qiáng)對外商投資企業(yè)境外投資者出資的管理。若實(shí)際繳款人與外商投資企業(yè)的境外投資者不一致,，外商投資企業(yè)委托會計(jì)師事務(wù)所向外匯局驗(yàn)資詢證時,，須提交經(jīng)公證的相關(guān)代為出資證明。
五,、按照支付結(jié)匯制的要求,，加強(qiáng)境外上市募集資金調(diào)回結(jié)匯的真實(shí)性審核。真實(shí)性證明材料參照外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯的相關(guān)外匯管理規(guī)定執(zhí)行,。結(jié)匯需符合招股說明書所列用途,，對于超募部分或超出招股說明書用途的部分，另需提交與其結(jié)匯用途相關(guān)的董事會決議,。應(yīng)當(dāng)結(jié)匯支付給交易對方的,，不得結(jié)匯留存于自身人民幣賬戶。
六,、加強(qiáng)對境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個人設(shè)立境外特殊目的公司的管理,，對違規(guī)企業(yè)和個人進(jìn)行處罰。
七,、嚴(yán)格依法對違規(guī)銀行進(jìn)行處罰,。銀行要依法加強(qiáng)對客戶交易真實(shí)性與外匯收支一致性的審核。對違反外匯管理規(guī)定導(dǎo)致違規(guī)資金流入的銀行,，外匯局將依法予以罰款,、停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)、通報(bào)批評等處罰,，并追究負(fù)有直接責(zé)任的高級管理人員相關(guān)責(zé)任,。
本通知自發(fā)布之日起實(shí)施。各分局,、外匯管理部收到本通知后,，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局、支局和轄內(nèi)銀行,。各中資外匯指定銀行收到本通知后,，應(yīng)盡快轉(zhuǎn)發(fā)其分支機(jī)構(gòu)。執(zhí)行中如遇問題,，請及時向國家外匯管理局反饋。
聯(lián)系電話：010-68402295，68402450,，68402366