巴塞爾協(xié)議Ⅲ是全球銀行業(yè)監(jiān)管的標(biāo)桿,，其出臺(tái)必將引發(fā)國(guó)際金融監(jiān)管準(zhǔn)則的調(diào)整和重組,，影響銀行的經(jīng)營(yíng)模式和發(fā)展戰(zhàn)略,。在巴塞爾協(xié)議Ⅲ出臺(tái)之際，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及時(shí)推出了四大監(jiān)管工具,，包括資本要求、杠桿率,、撥備率和流動(dòng)性要求四大方面,，及時(shí)進(jìn)行了跟進(jìn)，構(gòu)成了未來(lái)一段時(shí)期中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的新框架,。這被業(yè)界稱為中國(guó)版“巴塞爾Ⅲ”,。
有媒體報(bào)道，銀監(jiān)會(huì)上報(bào)的資本充足率,、撥備率,、杠桿率、流動(dòng)性四大監(jiān)管新工具已于近日獲國(guó)務(wù)院批準(zhǔn),。
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中國(guó)擬實(shí)行新的資本監(jiān)管制度 |
在資本充足率方面,，商業(yè)銀行一級(jí)資本充足率，從現(xiàn)行的4%上調(diào)至5%,，資本充足率保持8%不變,；第二，在撥備覆蓋率的基礎(chǔ)上,，引入動(dòng)態(tài)撥備率指標(biāo)控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),，原則上不低于2.5%；第三,，引入杠桿率監(jiān)管指標(biāo),，按照監(jiān)管規(guī)劃，“十二五”期間,，我國(guó)銀行業(yè)杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)確定為不低于4%,；第四，在現(xiàn)有流動(dòng)性比率監(jiān)管基礎(chǔ)上,，引入流動(dòng)性覆蓋率和凈穩(wěn)定融資比率指標(biāo),。預(yù)計(jì)杠桿率、流動(dòng)性指引預(yù)計(jì)將先期發(fā)布,。而撥備率仍需和財(cái)政部做最后協(xié)商,。
提高資本充足率，強(qiáng)化資本監(jiān)管,�,！笆濉逼陂g，我國(guó)銀行監(jiān)管部門擬實(shí)行新的資本監(jiān)管制度,，對(duì)于銀行資本的數(shù)量,、質(zhì)量和標(biāo)準(zhǔn)提出新的要求,。
“十二五”期間，銀行業(yè)將實(shí)施更為審慎的資本充足率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),。在獲國(guó)務(wù)院批復(fù)方案中,，核心一級(jí)資本、一級(jí)資本和總資本的最低要求調(diào)整為5%,、6%和8%,。此外，新的規(guī)定還對(duì)所有銀行設(shè)置抵御經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的超額資本,，獲批方案留存超額資本2.5%,，反周期超額資本0至2.5%。銀監(jiān)會(huì)有關(guān)負(fù)責(zé)人曾指出,，只有在出現(xiàn)系統(tǒng)性貸款高速增長(zhǎng)的情況下,，商業(yè)銀行才需計(jì)提反周期超額資本，大多數(shù)時(shí)間反周期超額資本為0,。獲批方案資本充足指標(biāo)自2012年年初開始執(zhí)行,，系統(tǒng)重要性銀行于2013年年底達(dá)標(biāo)，非系統(tǒng)重要性銀行2016年年底達(dá)標(biāo),。
執(zhí)行新標(biāo)準(zhǔn)后,，系統(tǒng)重要性銀行最低總資本充足率要求為11.5%，非系統(tǒng)重要性銀行為10.5%,。
巴塞爾協(xié)議Ⅲ將銀行核心資本和普通股權(quán)限的要求大幅提升,，可以看出，順應(yīng)巴塞爾委員會(huì)的要求,，我國(guó)銀行監(jiān)管新工具箱的核心監(jiān)管工具仍然是資本要求,。監(jiān)管部門希望通過實(shí)現(xiàn)新的資本監(jiān)管制度，提高最低資本要求,，以便更有效地抵御和化解銀行潛在風(fēng)險(xiǎn)造成的損失,。
銀監(jiān)會(huì)日前公布的數(shù)據(jù)顯示，2010年年末我國(guó)商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率12.2%,，比年初上升0.8個(gè)百分點(diǎn),；加權(quán)平均核心資本充足強(qiáng)化監(jiān)管乃大勢(shì)所趨。
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銀行業(yè)或?qū)⒆呱腺Y本補(bǔ)血之路 |
2011年,，隨著銀監(jiān)會(huì)巴塞爾協(xié)議Ⅲ中國(guó)版正式推行,，中國(guó)銀行業(yè)或許在繼2010年天量再融資之后，再度走上資本補(bǔ)血之路,。
提升撥備覆蓋率，實(shí)行動(dòng)態(tài)撥備率指標(biāo)控制,。實(shí)際上,，2.5%的動(dòng)態(tài)撥備率在去年11月17日銀監(jiān)會(huì)印發(fā)的名為《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)當(dāng)前重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)防范工作的通知》中就明確提出,，同時(shí)貸款損失準(zhǔn)備金占不良貸款的比例原則上應(yīng)不低于150%，兩者按孰高要求執(zhí)行,。
據(jù)悉,，執(zhí)行時(shí)間由2012年1月1日開始，達(dá)標(biāo)時(shí)間系統(tǒng)重要性銀行為2013年年底,，非系統(tǒng)重要性銀行為2016年年底達(dá)標(biāo),，但對(duì)個(gè)別銀行給予額外2年左右寬限期。
對(duì)銀行而言,，這些新規(guī)將要求它們縮減資產(chǎn)負(fù)債表規(guī)模,，舍棄那些被認(rèn)為具有過高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)種類。由于撥備直接來(lái)源于當(dāng)期利潤(rùn),，商業(yè)銀行需要將收益更多地儲(chǔ)備起來(lái),，以應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，可供向投資者和員工派發(fā)的錢將減少,。對(duì)消費(fèi)者來(lái)說(shuō),，新規(guī)有利也有弊——在存款利息可能提高的同時(shí)，貸款成本也可能增加,，并且貸款難度加大,。
截至2010年第三季度，深圳發(fā)展銀行,、中信銀行,、興業(yè)銀行和寧波銀行的撥貸比較低，處于1.3%～1.4%的水平,；撥貸比達(dá)標(biāo)的僅農(nóng)行,、中行（2010年上半年）和華夏銀行三家，其中農(nóng)行最高,，為3.3%,，中行和華夏均懸于2.5%的達(dá)標(biāo)線。
引入杠桿率監(jiān)管指標(biāo),，控制銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),。根據(jù)《商業(yè)銀行杠桿率監(jiān)管指引》（征求意見稿），杠桿率要求為不得低于4%,，同時(shí)要求各商業(yè)銀行從2012年1月1日開始實(shí)施,。按照4%的標(biāo)準(zhǔn)，比新版巴塞爾協(xié)議高一個(gè)點(diǎn),，而目前中國(guó)銀行業(yè)杠桿率普遍都在4.5%以上,，這個(gè)指標(biāo)短期內(nèi)對(duì)銀行不會(huì)有太大影響。
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建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn) |
建立流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)銀行體系維護(hù)流動(dòng)性的能力,。目前我國(guó)對(duì)于銀行業(yè)流動(dòng)性比率的監(jiān)管,，已經(jīng)存在一些較為明確的指標(biāo)要求，如要求存貸比不能超過75%,，流動(dòng)性比例大于25%,，核心負(fù)債依存度大于60%，流動(dòng)性缺口率大于-10%,，以及限制了最大十戶存款占比和最大十戶同業(yè)拆入占比,，超額存款準(zhǔn)備金制度等，這些指標(biāo)對(duì)于監(jiān)控銀行業(yè)的流動(dòng)性起到了較好的作用,。
本次國(guó)際金融危機(jī)表明,，即便在銀行資本充足和資本質(zhì)量得到保證的前提下，流動(dòng)性出現(xiàn)問題也容易造成不可收拾的局面,。為此,，巴塞爾委員會(huì)引入了兩個(gè)流動(dòng)性監(jiān)管新指標(biāo)，即流動(dòng)性覆蓋率（LCR）和凈穩(wěn)定融資比率（NSFR）,。具體而言,，流動(dòng)性覆蓋率指銀行流動(dòng)性資產(chǎn)儲(chǔ)備與壓力情景下30日內(nèi)凈現(xiàn)金流出量之比，用于度量短期（30日內(nèi)）單個(gè)銀行流動(dòng)性狀況,，目的是提高商業(yè)銀行短期應(yīng)對(duì)流動(dòng)性停滯的敏感性,。凈穩(wěn)定融資比率指可用的穩(wěn)定資金與業(yè)務(wù)發(fā)展所需資金之比，用于衡量銀行在中長(zhǎng)期內(nèi)可供使用的穩(wěn)定資金來(lái)源是否足以支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展,，也可以反映中長(zhǎng)期內(nèi)銀行所擁有的解決資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配的資源和能力,。這兩個(gè)指標(biāo)的提出，將能夠進(jìn)一步增加銀行維護(hù)流動(dòng)性的能力,。
我國(guó)將在“十二五”期間引入這兩個(gè)新指標(biāo),。具體而言，對(duì)于這兩項(xiàng)指標(biāo),，銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)均設(shè)定為100%,，獲批方案對(duì)上述兩個(gè)指標(biāo)設(shè)置2年觀察期，將于2012年年初開始執(zhí)行,，并于2013年年底達(dá)標(biāo),。
包括資本充足率、撥備率,、杠桿率,、流動(dòng)性四大監(jiān)管新工具的實(shí)施，雖然給中國(guó)銀行業(yè)帶來(lái)更大挑戰(zhàn),，但是,，這也是促進(jìn)中國(guó)銀行業(yè)轉(zhuǎn)型的一次良機(jī),。