針對市場傳言注冊制實施后，在排隊企業(yè)將“新老劃斷”的問題,，證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍24日表示,，這屬于注冊制實施方案的具體內容，注冊制具體改革方案還在制定中,，其實施須證券法修訂發(fā)布為前提,。注冊制改革方案將對各類問題予以明確，方案完成后也將向社會公開征求意見,。
同日,，證監(jiān)會發(fā)布修訂后的《<上市公司重大資產重組管理辦法>第十四條、第四十四條的適用意見——證券期貨法律適用意見第12號》,，本次修訂將募集配套資金比例從25%擴大至不超過擬購買資產交易價格的100%,，即上市公司發(fā)行股份購買資產同時募集配套資金比例不超過擬購買資產交易價格100%的，一并由并購重組審核委員會予以審核,。
張曉軍介紹說,，為進一步發(fā)揮資本市場促進企業(yè)重組的作用，加大并購重組融資力度,，提升資本市場服務實體經濟的能力,，證監(jiān)會對《<上市公司重大資產重組管理辦法>第十三條,、第四十三條的適用意見——證券期貨法律適用意見第12號》進行了相應修訂。
本次修訂的主要內容方面,，首先是擴大募集配套資金比例,。原《適用意見》規(guī)定，上市公司發(fā)行股份購買資產同時募集配套資金的比例不超過交易總金額25%的,，一并由并購重組審核委員會予以審核,。本次修訂將募集配套資金比例從25%擴大至不超過擬購買資產交易價格的100%，即上市公司發(fā)行股份購買資產同時募集配套資金比例不超過擬購買資產交易價格100%的,，一并由并購重組審核委員會予以審核,；超過100%的，一并由發(fā)行審核委員會予以審核,。張曉軍表示,，作這樣的調整，主要是便利企業(yè)報審募集配套資金,，過去對配套資金超過25%的,，需由發(fā)行審核委員會審核，現在由并購重組審核委員會一并審核,。
第二是明確募集配套資金的用途,。《適用意見》修訂的同時,，證監(jiān)會對相關問題進行解答明確,，募集配套資金的用途應當符合《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》的相關規(guī)定,�,？紤]并購重組的特殊性，募集配套資金還可用于：支付本次并購交易中的現金對價,；支付本次并購交易稅費,、人員安置費用等并購整合費用；標的資產在建項目建設等,。募集配套資金用于補充流動資金的比例不超過募集配套資金的50%,；并購重組方案構成借殼上市的，比例不超過30%,。
此外，《適用意見》根據2014年10月修訂的《上市公司重大資產重組管理辦法》,，對引用的相關條目作了相應修改,。
《適用意見》發(fā)布后，以重組項目是否經證監(jiān)會受理為限,，已經披露重組預案尚未經證監(jiān)會受理的重組項目,，上市公司要增加募集配套資金金額的,，可以重新履行董事會、股東大會程序,，修改方案,，不需重新鎖價；已經證監(jiān)會受理的項目,，上市公司要增加募集配套資金的,，視為新方案，需重新履行決策程序并重新鎖價,。
