隨著行業(yè)競爭的不斷加劇，不少保險公司業(yè)務快速擴張,，但隨之而來的企業(yè)償付能力不足等問題也逐漸暴露,。7月28日,，因為償付能力指標造假,，保監(jiān)會給民生人壽開出了一張罰單,。
今年以來,，在保監(jiān)會公開發(fā)布的5份監(jiān)管函中,，4份與險企償付能力充足率不足有關(guān),，新光海航人壽,、長安責任保險、信泰人壽,、正德人壽四家險企被實施不同程度的監(jiān)管措施,。
民生人壽“五宗罪”被罰41萬
正在籌劃A股IPO的民生人壽，遭遇了保監(jiān)會的監(jiān)管處罰,。
7月28日,，保監(jiān)會公布了對民生人壽的行政處罰決定書。經(jīng)保監(jiān)會調(diào)查審理,，民生人壽存在償付能力報告存在錯誤,、財務業(yè)務數(shù)據(jù)不真實、專業(yè)中介風險排查報告數(shù)據(jù)與實際經(jīng)營情況不符,、債券回購融入資金的使用違反監(jiān)管規(guī)定,、高級管理人員未取得任職資格核準即履行職務等多項違法行為，公司累計被罰款41萬元,。
民生人壽被指出的首要問題是提交虛假報告,，包括償付能力報告中認可資產(chǎn)計算不準確，對企業(yè)債券未區(qū)分有無擔保均按照100%確認為認可資產(chǎn),；將賬齡超過一年的應收保費全額確認為認可資產(chǎn),；將分支機構(gòu)籌備組發(fā)生的工資等費用計入其他應收款，并按照80%的比例確認為認可資產(chǎn)等,，導致2012年度和2013年一二季度虛增認可資產(chǎn),。
2013年末，民生人壽償付能力充足率為213%,，較上年末下降38個百分點,。對于償付能力充足率變動，民生人壽在年報中稱主要有兩方面原因：一方面保險業(yè)務發(fā)展水平放緩,，各類給付及退保金增多,；另一方面，受投資資產(chǎn)浮虧的影響,，使得實際償付能力額度下降,。
保監(jiān)會還指出，民生人壽在2012年5月至2013年3月，先后將部分債券回購融入資金在銀行辦理協(xié)議存款,、申購非公開發(fā)行股票,、購買銀行股權(quán)、申購可轉(zhuǎn)債,，上述行為違反了保監(jiān)會《關(guān)于加強保險機構(gòu)債券回購業(yè)務管理的通知》對債券回購融入資金用途的限制性規(guī)定,。
此外，民生人壽存在未按規(guī)定進行電話回訪,、高級管理人員未取得任職資格核準即履行職務,，以及在投保人非被保險人父母的情況下，為無民事行為能力人承保以死亡為給付保險金條件的保險等違規(guī)行為,。在2012年至2013年上半年,，民生人壽承保的“民生團體意外傷害保險”(含意外身故責任)中，有136份保單被保險人是10周歲以下未成年人,，而其投保人非被保險人父母,。
上述違規(guī)行為因違反《保險法》及《人身保險新型產(chǎn)品信息披露管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，民生共計被罰款41萬元,，而葉強,、陳班東、許皓誠等公司相關(guān)責任人也分別被開出2萬元,、2萬元、1萬元罰單,。
公開信息顯示,，民生人壽前五大股東分別為中國萬向控股有限公司20.14%、通聯(lián)資本管理有限公司17.59%,、萬向三農(nóng)集團有限公司17.18%,、海鑫鋼鐵集團有限公司13.15%、江西匯仁集團醫(yī)藥科研營銷有限公司6.99%,。業(yè)內(nèi)人士認為,，民生人壽問題的背后，反映的是諸多民營保險公司普遍存在的業(yè)務不規(guī)范,、內(nèi)控缺失等問題,。
記者查詢發(fā)現(xiàn)，保監(jiān)會今年以來共對太平洋產(chǎn)險,、民生人壽,、都邦財險、民安財險和大地財險等公司開出7張罰單,，主要原因為內(nèi)部管控不嚴格,、財務數(shù)據(jù)不真實等問題。
4險企接保監(jiān)會監(jiān)管函
自去年起，保監(jiān)會加大對公司償付能力的監(jiān)管,。據(jù)《保險公司償付能力管理規(guī)定》,，償付能力在150%以上的為正常公司，保監(jiān)會先后對低于150%償付能力的信泰人壽,、合眾人壽,、新光海航人壽、長安責任,、正德人壽等多家保險公司發(fā)出監(jiān)管函,。
6月6日，保監(jiān)會發(fā)布監(jiān)管函稱,，正德人壽報送的2014年1季度末的償付能力充足率為182.7%,。但根據(jù)保監(jiān)會在現(xiàn)場檢查中已查實的情況，正德人壽在土地使用權(quán)的交易以及相應的會計處理中,，通過“政府補貼資金”和“其他應收款”項目虛增實際資本,。扣除違規(guī)認可的“政府補貼資金”和“其他應收款”后,，正德人壽2014年1季度末的實際資本為-8.0844億元,，償付能力充足率為-87.08%，屬于償付能力不足類公司,。因此,，保監(jiān)會責令正德人壽自2014年6月9日起停止開展新業(yè)務(續(xù)期業(yè)務不受限制)；暫停正德人壽增設(shè)分支機構(gòu),；暫停正德人壽新增股票,、無擔保非金融企業(yè)(公司)債券、股權(quán),、不動產(chǎn)和金融產(chǎn)品投資,。另外保監(jiān)會還限令正德保險2014年6月30日前有效改善償付能力，否則將視情況采取進一步監(jiān)管措施,。
4月25日,，保監(jiān)會發(fā)布監(jiān)管函稱，長安責任保險股份有限公司2013年末經(jīng)審計的償付能力充足率為114.49%,，屬于償付能力充足Ⅰ類公司,。保監(jiān)會決定自監(jiān)管函發(fā)文之日起，暫停長安責任保險增設(shè)分支機構(gòu),，并令長安責任制定預防償付能力不足的工作計劃,，及時采取控制業(yè)務規(guī)模、增資擴股,、加大分保比例等措施改善償付能力,。并限令長安責任于2014年4月30日前將責任人名單和預防償付能力不足的工作計劃報告保監(jiān)會,。
3月20日，保監(jiān)會發(fā)布監(jiān)管函稱,，信泰人壽保險2013年4季度末實際資本為-14.75億元,，最低資本為7.93億元，償付能力充足率為-185.96%,，屬于償付能力不足類公司,。根據(jù)《保險公司償付能力管理規(guī)定》第三十七條和第三十八條之規(guī)定，責令信泰人壽自2014年3月17日起停止開展新業(yè)務,。續(xù)期業(yè)務不受此限制,。
資料顯示，信泰人壽于2007年在杭州成立,，目前注冊資本金為14.9億元,。2009年—2013年公司五年間持續(xù)虧損，2009年虧損2.1億元,，2010年虧損1.6億元,，2011年虧損1.9億元，2012年上升到2.17億元,，2013年虧損急升至4.8億元,。
3月20日，保監(jiān)會發(fā)布監(jiān)管函稱,，新光海航人壽2013年4季度末實際資本為0.45億元,，最低資本為0.40億元，償付能力充足率為113.29%,，屬于償付能力充足Ⅰ類公司,。根據(jù)《保險公司償付能力管理規(guī)定》第三十七條和第四十條之規(guī)定，新光海航人壽被暫停增設(shè)分支機構(gòu),。
償付不達標，險企不得報新產(chǎn)品
償付能力監(jiān)管是現(xiàn)代保險監(jiān)管的核心,。日前,，保監(jiān)會就人身險新規(guī)征求意見，即將新產(chǎn)品的審批或報備與保險公司的償付能力緊密掛鉤,，并對保險公司提出合理設(shè)置保單現(xiàn)金價值要求,。
據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹，為從源頭上避免保險公司過度開發(fā)這些高資本消耗產(chǎn)品,，征求意見稿中將新產(chǎn)品報送條件與償付能力充足率指標掛鉤,。“要求報送保險條款和保險費率審批或備案的,，保險公司上季度末償付能力充足率,、本季度末預測償付能力充足率均不得低于150%,。”
高現(xiàn)金價值產(chǎn)品已經(jīng)成為近年來中小保險公司簇擁而上的吸金險種,。這些產(chǎn)品具有明顯的“三高”癥狀——高準備金,、高資本占用、高退保率,。
此外,，在投資收益假設(shè)方面，征求意見稿中也有相應規(guī)定：關(guān)于投資收益的假設(shè)應符合對相關(guān)資產(chǎn)回報率的合理預期和保險公司過去5年的(開業(yè)不滿5年的公司為開業(yè)以來的)實際投資收益情況,。業(yè)內(nèi)人士分析認為,，此條內(nèi)容如執(zhí)行，將影響到保險公司相關(guān)準備金的提取,。
