隨著行業(yè)競爭的不斷加劇，不少保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)快速擴(kuò)張,，但隨之而來的企業(yè)償付能力不足等問題也逐漸暴露,。7月28日，因?yàn)閮敻赌芰χ笜?biāo)造假,，保監(jiān)會給民生人壽開出了一張罰單,。
今年以來，在保監(jiān)會公開發(fā)布的5份監(jiān)管函中,，4份與險(xiǎn)企償付能力充足率不足有關(guān),，新光海航人壽、長安責(zé)任保險(xiǎn),、信泰人壽,、正德人壽四家險(xiǎn)企被實(shí)施不同程度的監(jiān)管措施。
民生人壽“五宗罪”被罰41萬
正在籌劃A股IPO的民生人壽,，遭遇了保監(jiān)會的監(jiān)管處罰,。
7月28日，保監(jiān)會公布了對民生人壽的行政處罰決定書,。經(jīng)保監(jiān)會調(diào)查審理,，民生人壽存在償付能力報(bào)告存在錯(cuò)誤、財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí),、專業(yè)中介風(fēng)險(xiǎn)排查報(bào)告數(shù)據(jù)與實(shí)際經(jīng)營情況不符,、債券回購融入資金的使用違反監(jiān)管規(guī)定、高級管理人員未取得任職資格核準(zhǔn)即履行職務(wù)等多項(xiàng)違法行為,，公司累計(jì)被罰款41萬元,。
民生人壽被指出的首要問題是提交虛假報(bào)告，包括償付能力報(bào)告中認(rèn)可資產(chǎn)計(jì)算不準(zhǔn)確,，對企業(yè)債券未區(qū)分有無擔(dān)保均按照100%確認(rèn)為認(rèn)可資產(chǎn),；將賬齡超過一年的應(yīng)收保費(fèi)全額確認(rèn)為認(rèn)可資產(chǎn),；將分支機(jī)構(gòu)籌備組發(fā)生的工資等費(fèi)用計(jì)入其他應(yīng)收款,，并按照80%的比例確認(rèn)為認(rèn)可資產(chǎn)等，導(dǎo)致2012年度和2013年一二季度虛增認(rèn)可資產(chǎn),。
2013年末,，民生人壽償付能力充足率為213%，較上年末下降38個(gè)百分點(diǎn),。對于償付能力充足率變動,，民生人壽在年報(bào)中稱主要有兩方面原因：一方面保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展水平放緩，各類給付及退保金增多,；另一方面,，受投資資產(chǎn)浮虧的影響,，使得實(shí)際償付能力額度下降。
保監(jiān)會還指出,，民生人壽在2012年5月至2013年3月,，先后將部分債券回購融入資金在銀行辦理協(xié)議存款、申購非公開發(fā)行股票,、購買銀行股權(quán),、申購可轉(zhuǎn)債，上述行為違反了保監(jiān)會《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)債券回購業(yè)務(wù)管理的通知》對債券回購融入資金用途的限制性規(guī)定,。
此外,，民生人壽存在未按規(guī)定進(jìn)行電話回訪、高級管理人員未取得任職資格核準(zhǔn)即履行職務(wù),，以及在投保人非被保險(xiǎn)人父母的情況下,，為無民事行為能力人承保以死亡為給付保險(xiǎn)金條件的保險(xiǎn)等違規(guī)行為。在2012年至2013年上半年,，民生人壽承保的“民生團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)”(含意外身故責(zé)任)中,，有136份保單被保險(xiǎn)人是10周歲以下未成年人，而其投保人非被保險(xiǎn)人父母,。
上述違規(guī)行為因違反《保險(xiǎn)法》及《人身保險(xiǎn)新型產(chǎn)品信息披露管理辦法》的相關(guān)規(guī)定,，民生共計(jì)被罰款41萬元，而葉強(qiáng),、陳班東,、許皓誠等公司相關(guān)責(zé)任人也分別被開出2萬元、2萬元,、1萬元罰單,。
公開信息顯示，民生人壽前五大股東分別為中國萬向控股有限公司20.14%,、通聯(lián)資本管理有限公司17.59%,、萬向三農(nóng)集團(tuán)有限公司17.18%、海鑫鋼鐵集團(tuán)有限公司13.15%,、江西匯仁集團(tuán)醫(yī)藥科研營銷有限公司6.99%,。業(yè)內(nèi)人士認(rèn)為，民生人壽問題的背后,，反映的是諸多民營保險(xiǎn)公司普遍存在的業(yè)務(wù)不規(guī)范,、內(nèi)控缺失等問題。
記者查詢發(fā)現(xiàn),，保監(jiān)會今年以來共對太平洋產(chǎn)險(xiǎn),、民生人壽、都邦財(cái)險(xiǎn),、民安財(cái)險(xiǎn)和大地財(cái)險(xiǎn)等公司開出7張罰單,，主要原因?yàn)閮?nèi)部管控不嚴(yán)格,、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不真實(shí)等問題。
4險(xiǎn)企接保監(jiān)會監(jiān)管函
自去年起,，保監(jiān)會加大對公司償付能力的監(jiān)管,。據(jù)《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》，償付能力在150%以上的為正常公司,，保監(jiān)會先后對低于150%償付能力的信泰人壽,、合眾人壽、新光海航人壽,、長安責(zé)任,、正德人壽等多家保險(xiǎn)公司發(fā)出監(jiān)管函。
6月6日,，保監(jiān)會發(fā)布監(jiān)管函稱,，正德人壽報(bào)送的2014年1季度末的償付能力充足率為182.7%。但根據(jù)保監(jiān)會在現(xiàn)場檢查中已查實(shí)的情況,，正德人壽在土地使用權(quán)的交易以及相應(yīng)的會計(jì)處理中,，通過“政府補(bǔ)貼資金”和“其他應(yīng)收款”項(xiàng)目虛增實(shí)際資本�,？鄢`規(guī)認(rèn)可的“政府補(bǔ)貼資金”和“其他應(yīng)收款”后,，正德人壽2014年1季度末的實(shí)際資本為-8.0844億元，償付能力充足率為-87.08%,，屬于償付能力不足類公司,。因此，保監(jiān)會責(zé)令正德人壽自2014年6月9日起停止開展新業(yè)務(wù)(續(xù)期業(yè)務(wù)不受限制),；暫停正德人壽增設(shè)分支機(jī)構(gòu),；暫停正德人壽新增股票、無擔(dān)保非金融企業(yè)(公司)債券,、股權(quán),、不動產(chǎn)和金融產(chǎn)品投資。另外保監(jiān)會還限令正德保險(xiǎn)2014年6月30日前有效改善償付能力,，否則將視情況采取進(jìn)一步監(jiān)管措施,。
4月25日，保監(jiān)會發(fā)布監(jiān)管函稱,，長安責(zé)任保險(xiǎn)股份有限公司2013年末經(jīng)審計(jì)的償付能力充足率為114.49%,，屬于償付能力充足Ⅰ類公司,。保監(jiān)會決定自監(jiān)管函發(fā)文之日起,，暫停長安責(zé)任保險(xiǎn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)，并令長安責(zé)任制定預(yù)防償付能力不足的工作計(jì)劃,，及時(shí)采取控制業(yè)務(wù)規(guī)模,、增資擴(kuò)股,、加大分保比例等措施改善償付能力。并限令長安責(zé)任于2014年4月30日前將責(zé)任人名單和預(yù)防償付能力不足的工作計(jì)劃報(bào)告保監(jiān)會,。
3月20日,，保監(jiān)會發(fā)布監(jiān)管函稱，信泰人壽保險(xiǎn)2013年4季度末實(shí)際資本為-14.75億元,，最低資本為7.93億元,，償付能力充足率為-185.96%，屬于償付能力不足類公司,。根據(jù)《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》第三十七條和第三十八條之規(guī)定,，責(zé)令信泰人壽自2014年3月17日起停止開展新業(yè)務(wù)。續(xù)期業(yè)務(wù)不受此限制,。
資料顯示,，信泰人壽于2007年在杭州成立，目前注冊資本金為14.9億元,。2009年—2013年公司五年間持續(xù)虧損,，2009年虧損2.1億元，2010年虧損1.6億元,，2011年虧損1.9億元,，2012年上升到2.17億元，2013年虧損急升至4.8億元,。
3月20日,，保監(jiān)會發(fā)布監(jiān)管函稱，新光海航人壽2013年4季度末實(shí)際資本為0.45億元,，最低資本為0.40億元,，償付能力充足率為113.29%，屬于償付能力充足Ⅰ類公司,。根據(jù)《保險(xiǎn)公司償付能力管理規(guī)定》第三十七條和第四十條之規(guī)定,，新光海航人壽被暫停增設(shè)分支機(jī)構(gòu)。
償付不達(dá)標(biāo),，險(xiǎn)企不得報(bào)新產(chǎn)品
償付能力監(jiān)管是現(xiàn)代保險(xiǎn)監(jiān)管的核心,。日前，保監(jiān)會就人身險(xiǎn)新規(guī)征求意見,，即將新產(chǎn)品的審批或報(bào)備與保險(xiǎn)公司的償付能力緊密掛鉤,，并對保險(xiǎn)公司提出合理設(shè)置保單現(xiàn)金價(jià)值要求。
據(jù)業(yè)內(nèi)人士介紹,，為從源頭上避免保險(xiǎn)公司過度開發(fā)這些高資本消耗產(chǎn)品,，征求意見稿中將新產(chǎn)品報(bào)送條件與償付能力充足率指標(biāo)掛鉤�,！耙髨�(bào)送保險(xiǎn)條款和保險(xiǎn)費(fèi)率審批或備案的,，保險(xiǎn)公司上季度末償付能力充足率,、本季度末預(yù)測償付能力充足率均不得低于150%�,！�
高現(xiàn)金價(jià)值產(chǎn)品已經(jīng)成為近年來中小保險(xiǎn)公司簇?fù)矶系奈痣U(xiǎn)種,。這些產(chǎn)品具有明顯的“三高”癥狀——高準(zhǔn)備金、高資本占用,、高退保率,。
此外，在投資收益假設(shè)方面,，征求意見稿中也有相應(yīng)規(guī)定：關(guān)于投資收益的假設(shè)應(yīng)符合對相關(guān)資產(chǎn)回報(bào)率的合理預(yù)期和保險(xiǎn)公司過去5年的(開業(yè)不滿5年的公司為開業(yè)以來的)實(shí)際投資收益情況,。業(yè)內(nèi)人士分析認(rèn)為，此條內(nèi)容如執(zhí)行,，將影響到保險(xiǎn)公司相關(guān)準(zhǔn)備金的提取,。
