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隨著國(guó)內(nèi)信用卡業(yè)務(wù)的快速發(fā)展,、市場(chǎng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大，我國(guó)現(xiàn)行信用卡呆賬核銷政策已經(jīng)不能完全適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展,，甚至已經(jīng)影響了信用卡業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展,。為了改變這一現(xiàn)狀，中國(guó)光大銀行信用卡中心總經(jīng)理戴兵日前強(qiáng)烈呼吁財(cái)政部重新調(diào)整呆賬核銷的政策,。
戴兵在金融界網(wǎng)站舉辦的首屆中國(guó)信用卡高峰論壇上指出,，債權(quán)債務(wù)的清理可以使得整個(gè)發(fā)卡銀行從財(cái)務(wù)制度和財(cái)務(wù)核算的角度來說顯得比較穩(wěn)健,。但按照現(xiàn)在的核銷制度，信用卡呆賬核銷要經(jīng)過24個(gè)月,，比國(guó)際通行的時(shí)間延長(zhǎng)了4倍,，并且還要有嚴(yán)格的舉證。
在戴兵看來,，事實(shí)上信用卡透支是很短期的一個(gè)貸款,，如果貸款期限是一個(gè)月，而要核銷的呆賬要24個(gè)月,，難免把時(shí)間拉得太長(zhǎng),。針對(duì)信用卡的這一業(yè)務(wù)特點(diǎn)，財(cái)政部有必要調(diào)整現(xiàn)行呆賬核銷政策,，盡快跟國(guó)際接軌,。
據(jù)了解，信用卡業(yè)務(wù)具有金額小,、筆數(shù)多,、持卡人數(shù)量龐大且分布分散的特點(diǎn)，在經(jīng)營(yíng)上應(yīng)遵循“大數(shù)法則”,，采取集中征信,、集中審批、集中賬務(wù)處理,、集中監(jiān)控,、集中核銷的集約化運(yùn)營(yíng)模式。目前執(zhí)行的《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》(2008年修訂版,，以下稱管理辦法)的主要特點(diǎn)是,，比照公司業(yè)務(wù)及一般抵押性貸款設(shè)置信用卡核銷條件，要求按照“嚴(yán)格核銷條件,，確鑿證據(jù)、逐筆核銷”的原則申報(bào),、審批,。
正因?yàn)槿绱耍虽N時(shí)需要提供充足的證據(jù)逐筆證明“呆賬資質(zhì)”,，操作難度大,，耗費(fèi)成本高。招商銀行行長(zhǎng)馬蔚華認(rèn)為,，對(duì)信用卡業(yè)務(wù)而言,，繁瑣復(fù)雜的核銷程序和材料要求往往導(dǎo)致核銷成本大于核銷金額，影響商業(yè)銀行及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)處置,，導(dǎo)致各行不良比率趨于升高,，無法體現(xiàn)真實(shí)的損益情況。
央行數(shù)據(jù)顯示，截至2009年末,，我國(guó)信用卡逾期半年未償信貸總額76.96億元,，同比大增127.9%。另外,，信用卡不良率達(dá)3.1%,，較2008年增加了一個(gè)百分點(diǎn)。
據(jù)了解,，隨著總發(fā)卡量和信貸總額迅速增加,，信用卡不良資產(chǎn)不斷沉淀，逾期賬款的歷史包袱始終存在,。截至2009年9月底,，我國(guó)貸記卡損失類透支余額已為49.48億元，同比增長(zhǎng)135%,，當(dāng)前損失率已上升到了2.48%,。不斷累積的不良資產(chǎn)致使我國(guó)信用卡資產(chǎn)質(zhì)量數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真。 |