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商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)日益受到監(jiān)管層及商業(yè)銀行自身的重視,。在昨日（4月17日）舉行的“第四屆中國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理論壇”上，與會(huì)專(zhuān)家認(rèn)為，要不斷探索,，積極完善操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)防范措施,。
日益受到重視
由于巴林銀行等公司的倒閉,，操作風(fēng)險(xiǎn)十余年來(lái)受到有關(guān)國(guó)際組織的持續(xù)關(guān)注,，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了《操作風(fēng)險(xiǎn)管理》、《新資本協(xié)議》等多個(gè)文件,，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)作出相關(guān)規(guī)定,。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2007年6月發(fā)布了《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，提供了與國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)相匹配的操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法,；《商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量指引》也于近日第二次征求意見(jiàn),，力爭(zhēng)把資本計(jì)量與審慎監(jiān)管更好地結(jié)合起來(lái)�,！安僮黠L(fēng)險(xiǎn)多以案件形式表現(xiàn)出來(lái),，應(yīng)該加以關(guān)注�,！敝袊�(guó)銀監(jiān)會(huì)國(guó)際部邵長(zhǎng)毅說(shuō),。
上海銀監(jiān)局局長(zhǎng)閻慶民在給論壇提交的書(shū)面材料中指出，要重視銀行業(yè)務(wù)流程,、IT領(lǐng)域,、交易系統(tǒng)、外包業(yè)務(wù)、案件防控方面的操作風(fēng)險(xiǎn),，“要設(shè)計(jì)清晰,、合理,、規(guī)范的內(nèi)部流程,，實(shí)行有效的授權(quán)管理，并進(jìn)行持續(xù)的合規(guī)評(píng)價(jià)和改進(jìn),，從制度上防范操作風(fēng)險(xiǎn),。”
招商證券高級(jí)經(jīng)理韓帥認(rèn)為,，操作風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)當(dāng)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)同等對(duì)待,，并傾向于在企業(yè)范圍內(nèi)將三大風(fēng)險(xiǎn)合并考慮。特華博士后工作站金融學(xué)博士后劉明彥也指出,，法國(guó)興業(yè)銀行欺詐交易案中,，操作風(fēng)險(xiǎn)分析的內(nèi)控系統(tǒng)值得反思，“對(duì)法興內(nèi)控系統(tǒng)的調(diào)查應(yīng)監(jiān)測(cè)交易員的名義倉(cāng)位,，而不僅監(jiān)測(cè)其凈倉(cāng)位,，因?yàn)楹笳咧唤沂玖瞬糠质袌?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)測(cè)現(xiàn)金流向,，包括保證金追繳,、付款、原始保證金等,；遵守前臺(tái),、中臺(tái)、后臺(tái)隔離原則,，避免三者之間的相互交叉,。”
完善操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
閻慶民認(rèn)為,，操作風(fēng)險(xiǎn)本身的復(fù)雜性,、變化性和多樣性，需要既結(jié)合國(guó)際銀行業(yè)的良好標(biāo)準(zhǔn),，又要充分考量我國(guó)的實(shí)際情況,，不斷地進(jìn)行探索和實(shí)踐。要考量“人”的因素,，防止道德風(fēng)險(xiǎn),；強(qiáng)化董事會(huì)和高管層對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理職責(zé)；做好操作風(fēng)險(xiǎn)的定量分析,，迎接新資本協(xié)議對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)量化資本要求的挑戰(zhàn),；“操作風(fēng)險(xiǎn)的控制層面上，要研究探索如何做到不僅有效防范基層網(wǎng)點(diǎn)的操作風(fēng)險(xiǎn)，也做到有效防范關(guān)注總部層面的操作風(fēng)險(xiǎn),�,！薄�
中國(guó)銀行稽核部?jī)?nèi)控總稽核周瑋認(rèn)為，可以根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》和《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架》的管理理念,，將兩種要求與方法合二為一,，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控評(píng)價(jià)，對(duì)流程和環(huán)節(jié)進(jìn)行梳理,，從而解決高級(jí)計(jì)量法采集數(shù)據(jù)的問(wèn)題,，并實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的統(tǒng)一�,！ �
“防止內(nèi)部欺詐是內(nèi)部控制不可或缺的一部分,，”劉明彥建議加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控程序，金融機(jī)構(gòu)在監(jiān)測(cè)市場(chǎng)交易的相關(guān)各方時(shí)應(yīng)更加系統(tǒng)化,，“應(yīng)當(dāng)給予柜臺(tái)衍生品更為密切的關(guān)注,，尤其是合約的期限，對(duì)此應(yīng)當(dāng)盡可能使用集團(tuán)制定的標(biāo)準(zhǔn)化合約,�,！备鶕�(jù)新巴塞爾協(xié)議對(duì)資本充足率的要求，銀行資本應(yīng)當(dāng)覆蓋所承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn),。銀行業(yè)和金融監(jiān)管委員會(huì)關(guān)于內(nèi)部控制的規(guī)定應(yīng)當(dāng)補(bǔ)充操作風(fēng)險(xiǎn)的定性規(guī)定,，從而要求所有金融機(jī)構(gòu)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)進(jìn)行完整的記錄，包括對(duì)每個(gè)部門(mén),、業(yè)務(wù)線的風(fēng)險(xiǎn)操作,、風(fēng)險(xiǎn)描述和對(duì)公司管理層及監(jiān)管層的報(bào)告要求。 |