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商業(yè)銀行操作風險日益受到監(jiān)管層及商業(yè)銀行自身的重視,。在昨日（4月17日）舉行的“第四屆中國金融風險經(jīng)理論壇”上,，與會專家認為，要不斷探索,，積極完善操作風險相關(guān)防范措施,。
日益受到重視
由于巴林銀行等公司的倒閉,，操作風險十余年來受到有關(guān)國際組織的持續(xù)關(guān)注，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會發(fā)布了《操作風險管理》,、《新資本協(xié)議》等多個文件,，對操作風險作出相關(guān)規(guī)定。中國銀監(jiān)會于2007年6月發(fā)布了《商業(yè)銀行操作風險管理指引》，提供了與國際標準相匹配的操作風險管理辦法,；《商業(yè)銀行操作風險資本計量指引》也于近日第二次征求意見,，力爭把資本計量與審慎監(jiān)管更好地結(jié)合起來�,！安僮黠L險多以案件形式表現(xiàn)出來,，應(yīng)該加以關(guān)注�,！敝袊y監(jiān)會國際部邵長毅說,。
上海銀監(jiān)局局長閻慶民在給論壇提交的書面材料中指出，要重視銀行業(yè)務(wù)流程,、IT領(lǐng)域,、交易系統(tǒng)、外包業(yè)務(wù),、案件防控方面的操作風險，“要設(shè)計清晰,、合理,、規(guī)范的內(nèi)部流程，實行有效的授權(quán)管理,，并進行持續(xù)的合規(guī)評價和改進,，從制度上防范操作風險�,！�
招商證券高級經(jīng)理韓帥認為,，操作風險應(yīng)當與市場風險和信用風險同等對待，并傾向于在企業(yè)范圍內(nèi)將三大風險合并考慮,。特華博士后工作站金融學(xué)博士后劉明彥也指出,，法國興業(yè)銀行欺詐交易案中，操作風險分析的內(nèi)控系統(tǒng)值得反思,，“對法興內(nèi)控系統(tǒng)的調(diào)查應(yīng)監(jiān)測交易員的名義倉位,，而不僅監(jiān)測其凈倉位，因為后者只揭示了部分市場風險,；監(jiān)測現(xiàn)金流向,，包括保證金追繳、付款,、原始保證金等,；遵守前臺、中臺,、后臺隔離原則,，避免三者之間的相互交叉�,！薄�
完善操作風險監(jiān)控
閻慶民認為,，操作風險本身的復(fù)雜性,、變化性和多樣性，需要既結(jié)合國際銀行業(yè)的良好標準,，又要充分考量我國的實際情況,，不斷地進行探索和實踐。要考量“人”的因素,，防止道德風險,；強化董事會和高管層對操作風險的管理職責；做好操作風險的定量分析,，迎接新資本協(xié)議對操作風險量化資本要求的挑戰(zhàn),；“操作風險的控制層面上，要研究探索如何做到不僅有效防范基層網(wǎng)點的操作風險,，也做到有效防范關(guān)注總部層面的操作風險,。”
中國銀行稽核部內(nèi)控總稽核周瑋認為,，可以根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》和《企業(yè)風險管理—整合框架》的管理理念,，將兩種要求與方法合二為一，通過風險評估和內(nèi)控評價,，對流程和環(huán)節(jié)進行梳理,，從而解決高級計量法采集數(shù)據(jù)的問題，并實現(xiàn)商業(yè)銀行操作風險管理的統(tǒng)一,�,！ �
“防止內(nèi)部欺詐是內(nèi)部控制不可或缺的一部分，”劉明彥建議加強金融機構(gòu)的內(nèi)控程序,，金融機構(gòu)在監(jiān)測市場交易的相關(guān)各方時應(yīng)更加系統(tǒng)化,，“應(yīng)當給予柜臺衍生品更為密切的關(guān)注，尤其是合約的期限,，對此應(yīng)當盡可能使用集團制定的標準化合約,。”根據(jù)新巴塞爾協(xié)議對資本充足率的要求,，銀行資本應(yīng)當覆蓋所承擔的操作風險,。銀行業(yè)和金融監(jiān)管委員會關(guān)于內(nèi)部控制的規(guī)定應(yīng)當補充操作風險的定性規(guī)定，從而要求所有金融機構(gòu)對操作風險管理系統(tǒng)進行完整的記錄,，包括對每個部門,、業(yè)務(wù)線的風險操作、風險描述和對公司管理層及監(jiān)管層的報告要求,。 |