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中國證券監(jiān)督管理委員會公告
[2008] 26號
為了規(guī)范證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動，根據(jù)《證券法》,、《證券公司監(jiān)督管理條例》,、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》（證監(jiān)會令第17號），我會制定了《證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細(xì)則（試行）》,，現(xiàn)予公布,，自2008年7月1日起施行。
二ΟΟ八年五月三十一日
證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實施細(xì)則（試行）
第一章 總 則
第一條
為了規(guī)范證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動,，根據(jù)《中華人民共和國證券法》,、《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》（證監(jiān)會令第17號,，以下簡稱《試行辦法》）,，制定本細(xì)則。
第二條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)遵守法律,、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國證監(jiān)會）的規(guī)定。
第三條
證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)遵循公平,、公正原則；誠實守信,，審慎盡責(zé),；堅持公平交易，避免利益沖突,，禁止利益輸送,，保護(hù)客戶合法權(quán)益。
第四條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險管理與內(nèi)部控制制度,，規(guī)范業(yè)務(wù)活動，防范和控制風(fēng)險,。
第五條
未經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn),，證券公司不得從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，或者以任何形式變相從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),。
第六條
證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)為特定客戶提供服務(wù),，設(shè)立集合資產(chǎn)管理計劃（以下簡稱集合計劃或計劃），并擔(dān)任計劃管理人,。
特定客戶應(yīng)當(dāng)是證券公司自身的客戶,，或者是代理推廣機構(gòu)的客戶，并且參與資金最低限額符合中國證監(jiān)會的規(guī)定,。
第七條
集合計劃資產(chǎn)獨立于證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)的自有資產(chǎn),。證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)不得將集合計劃資產(chǎn)歸入其自有資產(chǎn),。
證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，集合計劃資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn),。
第八條
中國證監(jiān)會依據(jù)法律,、行政法規(guī)、《試行辦法》和本細(xì)則的規(guī)定,，監(jiān)督管理證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動,。
第九條
證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu),、中國證券業(yè)協(xié)會依據(jù)法律,、行政法規(guī)、《試行辦法》,、本細(xì)則及相關(guān)規(guī)則,，對證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動進(jìn)行自律管理和行業(yè)指導(dǎo)。
第二章 申請與核準(zhǔn)
第十條
證券公司申請設(shè)立集合計劃,，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會提交下列材料：
（一）申請書,；
（二）計劃說明書；
（三）集合資產(chǎn)管理合同文本,；
（四）資產(chǎn)托管協(xié)議及與資產(chǎn)托管機構(gòu)的聯(lián)機聯(lián)網(wǎng)測試報告,；
（五）推廣方案、推廣代理協(xié)議,；
（六）證券公司,、代理推廣機構(gòu)與證券登記結(jié)算機構(gòu)的聯(lián)機聯(lián)網(wǎng)測試報告及服務(wù)協(xié)議；
（七）證券公司負(fù)責(zé)集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的高級管理人員,、資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)人、投資主辦人簽署的承諾書,；
（八）法律意見書,；
（九）中國證監(jiān)會要求的其他材料。
計劃說明書是集合資產(chǎn)管理合同的組成部分,，與集合資產(chǎn)管理合同具有同等法律效力,。
法律意見書應(yīng)當(dāng)對集合計劃申請材料是否真實,、準(zhǔn)確、完整,、合法,，是否存在其他應(yīng)當(dāng)說明的法律問題，發(fā)表明確的法律意見,。
第十一條
證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定,，與客戶,、資產(chǎn)托管機構(gòu)簽訂集合資產(chǎn)管理合同，約定客戶,、證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu)的權(quán)利義務(wù)。
集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括中國證券業(yè)協(xié)會制定的合同必備條款,。
第十二條
計劃說明書,、集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險揭示條款，詳細(xì)說明下列風(fēng)險的含義,、特征和可能引起的后果：
（一）市場風(fēng)險,；
（二）管理風(fēng)險；
（三）流動性風(fēng)險,；
（四）證券公司因停業(yè),、解散、撤銷,、破產(chǎn),，或者被中國證監(jiān)會撤銷相關(guān)業(yè)務(wù)許可等原因不能履行職責(zé)的風(fēng)險；
（五）其他風(fēng)險,。
證券公司應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)險揭示書,，充分揭示上述風(fēng)險的含義、特征,、可能引起的后果,。風(fēng)險揭示書的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具有針對性，表述應(yīng)當(dāng)清晰,、明確,、易懂，符合中國證券業(yè)協(xié)會制定的標(biāo)準(zhǔn)格式,。證券公司,、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險揭示書交客戶簽字確認(rèn)�,？蛻艉炇痫L(fēng)險揭示書,，即表明已經(jīng)理解并愿意自行承擔(dān)參與集合計劃的風(fēng)險,。
第十三條
中國證監(jiān)會依照法律、行政法規(guī),、《試行辦法》,、本細(xì)則和行政許可實施程序的規(guī)定，在規(guī)定期限內(nèi)對證券公司設(shè)立集合計劃的申請進(jìn)行審核,。經(jīng)審核符合條件的,，作出批準(zhǔn)決定；經(jīng)審核不符合條件的,，作出不予批準(zhǔn)決定并說明理由,。
第三章 業(yè)務(wù)規(guī)則
第十四條
集合計劃募集的資金應(yīng)當(dāng)用于投資中國境內(nèi)依法發(fā)行的股票、債券,、證券投資基金,、央行票據(jù)、短期融資券,、資產(chǎn)支持證券,、金融衍生品以及中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他投資品種。
經(jīng)中國證監(jiān)會及有關(guān)部門批準(zhǔn),，證券公司可以設(shè)立集合計劃在境內(nèi)募集資金,，投資于中國證監(jiān)會認(rèn)可的境外金融產(chǎn)品。
第十五條 證券公司應(yīng)當(dāng)指定投資主辦人,，負(fù)責(zé)集合計劃的投資管理事宜,。
投資主辦人發(fā)生變更的，證券公司應(yīng)當(dāng)提前或者在合理時間內(nèi)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式披露,，并向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告,。
第十六條 證券公司應(yīng)當(dāng)自行推廣集合計劃，或者委托證券公司的客戶資金存管銀行代理推廣集合計劃,。
第十七條
證券公司,、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)則，了解客戶身份,、財產(chǎn)與收入狀況,、證券投資經(jīng)驗、風(fēng)險承受能力和投資偏好等,，并以書面和電子方式予以詳細(xì)記載,、妥善保存。代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將其保存的客戶信息和資料向證券公司提供,。
客戶應(yīng)當(dāng)如實披露或者提供相關(guān)信息和資料,，并在集合資產(chǎn)管理合同中承諾信息和資料的真實性。
第十八條
證券公司、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照經(jīng)核準(zhǔn)的集合資產(chǎn)管理合同和推廣代理協(xié)議的約定推廣集合計劃,，指定專人向客戶如實披露證券公司的業(yè)務(wù)資格，全面,、準(zhǔn)確地介紹集合計劃的產(chǎn)品特點,、投資方向、風(fēng)險收益特征,，講解有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則,、計劃說明書和集合資產(chǎn)管理合同內(nèi)容以及客戶投資集合計劃的操作方法，并充分揭示投資風(fēng)險,。
第十九條
集合計劃推廣期間,，證券公司、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將計劃說明書,、集合資產(chǎn)管理合同文本和推廣材料置備于營業(yè)場所,。
計劃說明書、集合資產(chǎn)管理合同文本應(yīng)當(dāng)與中國證監(jiān)會核準(zhǔn)的文本內(nèi)容一致,。推廣材料應(yīng)當(dāng)簡明,、易懂。
第二十條
證券公司,、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)了解的客戶情況,，推薦與客戶風(fēng)險承受能力相匹配的集合計劃，引導(dǎo)客戶審慎作出投資決定,。
第二十一條
禁止通過電視,、報刊、廣播及其他公共媒體推廣集合計劃,。禁止通過簽訂保本保底補充協(xié)議等方式,，或者采用虛假宣傳、夸大預(yù)期收益和商業(yè)賄賂等不正當(dāng)手段推廣集合計劃,。
第二十二條
客戶應(yīng)當(dāng)以真實身份參與集合計劃,，委托資金的來源、用途應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)的規(guī)定,，客戶應(yīng)當(dāng)在集合資產(chǎn)管理合同中對此作出明確承諾,。客戶未作承諾,，或者證券公司,、代理推廣機構(gòu)明知客戶身份不真實、委托資金來源或者用途不合法的,，證券公司,、代理推廣機構(gòu)不得接受其參與集合計劃。
自然人不得用籌集的他人資金參與集合計劃,。法人或者依法成立的其他組織用籌集的資金參與集合計劃的,，應(yīng)當(dāng)向證券公司,、代理推廣機構(gòu)提供合法籌集資金的證明文件；未提供證明文件的,，證券公司,、代理推廣機構(gòu)不得接受其參與集合計劃。
證券公司,、代理推廣機構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶委托資金涉嫌洗錢的,，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國反洗錢法》和相關(guān)規(guī)定履行報告義務(wù)。
第二十三條
證券公司以自有資金參與集合計劃,，應(yīng)當(dāng)符合法律,、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，并按照《公司法》和公司章程的規(guī)定,，獲得公司股東會,、董事會或者其他授權(quán)程序的批準(zhǔn)。集合計劃存續(xù)期間,，證券公司不得收回參與的自有資金,。
證券公司參與一個集合計劃的自有資金，不得超過計劃成立規(guī)模的5%,，并且不得超過2億元,；參與多個集合計劃的自有資金總額，不得超過證券公司凈資本的15%,。
證券公司以自有資金參與集合計劃的,，在計算凈資本時，應(yīng)當(dāng)根據(jù)承擔(dān)的責(zé)任相應(yīng)扣減公司投入的資金,�,？蹨p后的凈資本等各項風(fēng)險控制指標(biāo)，應(yīng)當(dāng)符合中國證監(jiān)會的規(guī)定,。
第二十四條
集合計劃推廣期間,，證券公司、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定期限內(nèi),，將客戶參與資金存入集合計劃份額登記機構(gòu)指定的專門賬戶,。集合計劃設(shè)立完成、開始投資運營之前,，不得動用客戶參與資金,。
第二十五條 證券公司應(yīng)當(dāng)在計劃說明書約定期限內(nèi)，完成集合計劃的推廣和設(shè)立,。
第二十六條
集合計劃推廣結(jié)束后,，證券公司應(yīng)當(dāng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所，對集合計劃募集的資金進(jìn)行驗資，出具驗資報告,。
第二十七條 集合計劃成立應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
（一）推廣過程符合法律,、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定；
（二）募集金額不低于1億元人民幣,；
（三）客戶不少于2人,；
（四）符合集合資產(chǎn)管理合同及計劃說明書的約定；
（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件,。
第二十八條
證券公司應(yīng)當(dāng)將集合計劃資產(chǎn)交由依法可以從事客戶交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行或者中國證監(jiān)會認(rèn)可的其他資產(chǎn)托管機構(gòu)托管。
資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的規(guī)定和集合資產(chǎn)管理合同的約定,，履行安全保管集合計劃資產(chǎn),、辦理資金收付事項、監(jiān)督證券公司投資行為等職責(zé),。
第二十九條
資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)中國證監(jiān)會的批準(zhǔn)文件,，按照規(guī)定為每個集合計劃開立專門的資金賬戶，在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立專門的證券賬戶,。
資金賬戶名稱應(yīng)當(dāng)是“集合資產(chǎn)管理計劃名稱”,，證券賬戶名稱應(yīng)當(dāng)是“證券公司名稱－資產(chǎn)托管機構(gòu)名稱－集合資產(chǎn)管理計劃名稱”。
第三十條
證券公司應(yīng)當(dāng)與證券登記結(jié)算機構(gòu)簽訂協(xié)議,，委托其擔(dān)任集合計劃的份額登記機構(gòu),，并約定份額登記相關(guān)事項。
證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu),、證券登記結(jié)算機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)協(xié)議,，辦理參與,、轉(zhuǎn)換、退出集合計劃的份額登記,、資金結(jié)算等事宜,。
第三十一條
集合計劃在證券交易所的證券交易，應(yīng)當(dāng)通過專用交易單元進(jìn)行,。集合計劃賬戶,、專用交易單元應(yīng)當(dāng)報證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)以及證券公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案,。
第三十二條 集合計劃資產(chǎn)估值等會計核算業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)由證券公司辦理，資產(chǎn)托管機構(gòu)復(fù)核,。
證券交易所,、證券登記結(jié)算機構(gòu)應(yīng)當(dāng)每日將集合計劃的交易、清算、交收等數(shù)據(jù),，同時發(fā)送證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu),。
第三十三條
集合計劃的規(guī)模、投資范圍,、投資比例,，應(yīng)當(dāng)符合《試行辦法》及本細(xì)則的規(guī)定，以及集合資產(chǎn)管理合同,、計劃說明書的約定,。
第三十四條
單個集合計劃持有一家公司發(fā)行的證券，不得超過集合計劃資產(chǎn)凈值的10%,。證券公司將其管理的客戶資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券,，不得超過該證券發(fā)行總量的10%。
集合計劃申購新股,，可以不設(shè)申購上限,，但是申報的金額不得超過集合計劃的現(xiàn)金總額，申報的數(shù)量不得超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量,。
第三十五條
集合計劃應(yīng)當(dāng)對流動性作出安排,，在開放期保持適當(dāng)比例的現(xiàn)金、到期日在一年以內(nèi)的政府債券或者其他高流動性短期金融工具,。
第三十六條 集合計劃存續(xù)期間,客戶不得少于2人,；計劃資產(chǎn)凈值不得連續(xù)20個交易日低于1億元人民幣。
第三十七條
集合計劃存續(xù)期間,，證券公司,、證券登記結(jié)算機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)不得為客戶辦理集合計劃份額轉(zhuǎn)讓事宜,，法律,、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。
第三十八條
集合計劃發(fā)生的費用,，可以按照集合資產(chǎn)管理合同的約定,，在計劃資產(chǎn)中列支。集合計劃成立前發(fā)生的費用,，以及存續(xù)期間發(fā)生的與推廣有關(guān)的費用,，不得在計劃資產(chǎn)中列支。
第三十九條 證券公司可以設(shè)立存續(xù)期間不辦理計劃份額參與和退出的集合計劃,。
根據(jù)集合計劃的類型,、特點和客戶需求，集合計劃需要設(shè)立開放期的,，集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對客戶參與,、退出集合計劃的時間,、次數(shù)、程序及其限制等事項作出明確約定,。
第四十條
證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式，至少每周披露一次集合計劃份額凈值,。
第四十一條
集合計劃存續(xù)期間,，證券公司應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式向客戶寄送對賬單，說明客戶持有計劃份額的數(shù)量及凈值,，參與,、退出明細(xì)，以及收益分配等情況,。
第四十二條
證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起15日內(nèi)，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶提供季度資產(chǎn)管理報告,、資產(chǎn)托管報告，并報證券公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案,。
證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起60日內(nèi)，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶提供年度資產(chǎn)管理報告,、資產(chǎn)托管報告,，并報證券公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。
第四十三條
證券公司應(yīng)當(dāng)聘請具有證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所,，對每個集合計劃的運營情況進(jìn)行年度審計,。集合計劃審計報告應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起60日內(nèi)，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)提供,，并報證券公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案,。
第四十四條
集合資產(chǎn)管理合同需要變更的，證券公司應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式取得客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)同意,，保障客戶選擇退出集合計劃的權(quán)利,，并對相關(guān)后續(xù)事項作出合理安排。
集合資產(chǎn)管理合同變更下列事項,，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國證監(jiān)會同意,，變更其他事項，應(yīng)當(dāng)報證券公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案：
（一）集合計劃管理期限,；
（二）集合計劃規(guī)模上限,、投資范圍、投資比例,；
（三）計劃管理人,、資產(chǎn)托管機構(gòu)的報酬標(biāo)準(zhǔn),；
（四）計劃管理人、資產(chǎn)托管機構(gòu),；
（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項,。
第四十五條 集合計劃展期應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）集合計劃運營規(guī)范，證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu)未違反集合資產(chǎn)管理合同,、計劃說明書的約定；
（二）集合計劃展期沒有損害客戶利益的情形,；
（三）資產(chǎn)托管機構(gòu)同意繼續(xù)托管展期后的集合計劃資產(chǎn),；
（四）證券公司以自有資金參與集合計劃的，承諾展期期間不收回參與的自有資金,；
（五）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件,。
證券公司應(yīng)當(dāng)在計劃存續(xù)期屆滿3個月前，向中國證監(jiān)會提出計劃展期申請,。展期申請材料包括展期申請報告,、集合資產(chǎn)管理合同、計劃說明書,、計劃運作情況說明和中國證監(jiān)會要求的其他材料,。
第四十六條
中國證監(jiān)會同意展期的，證券公司應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定通知客戶,。集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對通知客戶的時間,、方式以及客戶答復(fù)等事項作出明確約定。
客戶選擇不參與集合計劃展期的,，證券公司應(yīng)當(dāng)對客戶的退出事宜作出公平,、合理的安排。
第四十七條
集合計劃存續(xù)期屆滿,，不符合本細(xì)則規(guī)定的成立條件和展期條件的,，不得展期。
集合計劃展期后5日內(nèi),，證券公司應(yīng)當(dāng)將展期情況報住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案,。
第四十八條
集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)按照公平、合理,、公開的原則,，對巨額退出和連續(xù)巨額退出的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、退出順序,、退出價格確定,、退出款項支付、告知客戶方式,，以及單個客戶大額退出的預(yù)約申請等事宜作出明確約定,。
第四十九條 有下列情形之一的,，集合計劃應(yīng)當(dāng)終止：
（一）計劃存續(xù)期間，客戶少于2人,，或者連續(xù)20個交易日計劃資產(chǎn)凈值低于1億元人民幣,；
（二）計劃存續(xù)期滿且不展期；
（三）計劃說明書約定的終止情形,；
（四）法律,、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他終止情形。
第五十條
集合計劃終止的,，證券公司應(yīng)當(dāng)在發(fā)生終止情形之日起5日內(nèi)開始清算集合計劃資產(chǎn),。清算后的剩余資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)按照客戶持有計劃份額占計劃總份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定,，以貨幣資金的形式全部分配給客戶,。
證券公司應(yīng)當(dāng)在清算結(jié)束后15日內(nèi)，將清算結(jié)果報住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案,。
第五十一條
證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu)和代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保管集合資產(chǎn)管理合同、客戶資料,、交易記錄,、業(yè)務(wù)檔案等文件、資料和數(shù)據(jù),，任何人不得隱匿、偽造,、篡改或者銷毀,。上述文件、資料和數(shù)據(jù)保存期限不得少于20年,。
第四章 風(fēng)險管理與內(nèi)部控制
第五十二條
證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策、公平交易,、會計核算,、風(fēng)險控制、合規(guī)管理等制度,，制定業(yè)務(wù)操作流程和崗位手冊,，覆蓋集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的產(chǎn)品設(shè)計、推廣,、研究,、投資、交易,、清算,、會計核算,、信息披露、客戶服務(wù)等環(huán)節(jié),。
證券公司應(yīng)當(dāng)將前款所述管理制度報公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案,。住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對公司制度及其執(zhí)行情況進(jìn)行核查。
第五十三條
證券公司應(yīng)當(dāng)實現(xiàn)集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券自營業(yè)務(wù),、證券承銷業(yè)務(wù),、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)及其他證券業(yè)務(wù)之間的有效隔離，防范內(nèi)幕交易,，避免利益沖突,。
同一高級管理人員不得同時分管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù)；同一人不得兼任上述兩類業(yè)務(wù)的部門負(fù)責(zé)人,；同一投資主辦人不得同時辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營業(yè)務(wù),。
集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人不得兼任其他資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人。
第五十四條
證券公司應(yīng)當(dāng)完善投資決策體系,，加強對交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的控制,，保證資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的不同客戶在投資研究、投資決策,、交易執(zhí)行等各環(huán)節(jié)得到公平對待,。
證券公司應(yīng)當(dāng)對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資交易行為進(jìn)行監(jiān)控、分析,、評估和核查,，監(jiān)督投資交易的過程和結(jié)果，保證公平交易原則的實現(xiàn),。
第五十五條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)遵循公平、誠信的原則,，禁止任何形式的利益輸送,。
證券公司的集合資產(chǎn)管理賬戶與證券自營賬戶之間或者不同的證券資產(chǎn)管理賬戶之間不得發(fā)生交易，有充分證據(jù)證明已依法實現(xiàn)有效隔離的除外,。
第五十六條
證券公司應(yīng)當(dāng)為集合計劃建立獨立完整的賬戶,、核算、報告,、審計和檔案管理制度,，設(shè)定清晰的清算流程和資金劃轉(zhuǎn)路徑，公司風(fēng)控,、稽核等部門應(yīng)當(dāng)對集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的運營和管理實施監(jiān)控和核查,。
第五十七條
證券公司合規(guī)部門應(yīng)當(dāng)對集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)違反法律,、行政法規(guī),、中國證監(jiān)會規(guī)定或者公司制度行為的,，應(yīng)當(dāng)及時糾正處理，并向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告,。
證券公司應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起60日內(nèi),，將資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)合規(guī)檢查年度報告報證券公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。
第五十八條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，不得有下列行為：
（一）向客戶作出保證其資產(chǎn)本金不受損失或者保證其取得最低收益的承諾,；
（二）挪用集合計劃資產(chǎn)；
（三）募集資金不入賬或者其他任何形式的賬外經(jīng)營,；
（四）募集資金超過計劃說明書約定的規(guī)模,；
（五）接受單一客戶參與資金低于中國證監(jiān)會規(guī)定的最低限額；
（六）使用集合計劃資產(chǎn)進(jìn)行不必要的交易,；
（七）內(nèi)幕交易,、操縱證券價格、不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易及其他違反公平交易規(guī)定的行為,；
（八）超出公司經(jīng)營范圍從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),；
（九）法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會禁止的其他行為,。
第五十九條
資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)指定專門部門辦理集合計劃資產(chǎn)托管業(yè)務(wù),。
資產(chǎn)托管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對集合計劃資產(chǎn)獨立核算、分賬管理,，保證集合計劃資產(chǎn)與資產(chǎn)托管機構(gòu)自有資產(chǎn)相互獨立,，集合計劃資產(chǎn)與其他客戶資產(chǎn)相互獨立，不同集合計劃資產(chǎn)相互獨立,。
第六十條
證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立必要的信息技術(shù)支持系統(tǒng),，為集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制提供技術(shù)保障,。
第五章 監(jiān)督管理
第六十一條
集合計劃成立之日起5日內(nèi),，證券公司應(yīng)當(dāng)將集合計劃的推廣,、合同簽訂、驗資和計劃設(shè)立情況報住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案,。
第六十二條
集合計劃存續(xù)期間,，發(fā)生對集合計劃持續(xù)運營、客戶利益,、資產(chǎn)凈值產(chǎn)生重大影響的事件,，證券公司應(yīng)當(dāng)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式及時向客戶披露，并向住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)報告,。
第六十三條
證券公司發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)托管機構(gòu),、代理推廣機構(gòu)違反法律,、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，或者違反推廣代理協(xié)議,、托管協(xié)議的,，應(yīng)當(dāng)予以制止，并及時報告證券公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu),。
第六十四條
資產(chǎn)托管機構(gòu),、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu),、代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé),，發(fā)現(xiàn)證券公司違反法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定,，或者違反有關(guān)協(xié)議,、合同約定的，應(yīng)當(dāng)予以制止,，并及時報告證券公司住所地中國證監(jiān)會派出機構(gòu),。
第六十五條
中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)依法履行對集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管職責(zé)，證券公司,、資產(chǎn)托管機構(gòu)和代理推廣機構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合,。
第六十六條
證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)制度不健全，凈資本或其他風(fēng)險控制指標(biāo)不符合規(guī)定,，或者違規(guī)從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,，中國證監(jiān)會及其派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法責(zé)令其限期改正，并可以采取下列監(jiān)管措施：
（一）責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報告,；
（二）對公司高級管理人員,、直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行監(jiān)管談話，記入監(jiān)管檔案,；
（三）責(zé)令處分或者更換有關(guān)責(zé)任人員,，并報告結(jié)果；
（四）責(zé)令暫停證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),；
（五）法律,、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他監(jiān)管措施。
證券公司被中國證監(jiān)會暫停集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,，暫停期間不得簽訂新的集合資產(chǎn)管理合同,。
第六十七條
證券公司違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定,，被中國證監(jiān)會依法撤銷證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可,、責(zé)令停業(yè)整頓，或者因停業(yè)、解散,、撤銷,、破產(chǎn)等原因不能履行職責(zé)的，證券公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管要求妥善處理有關(guān)事宜,。集合資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對此作出相應(yīng)約定,。
第六十八條
證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu),、證券登記結(jié)算機構(gòu),、代理推廣機構(gòu)及其相關(guān)人員從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)違反本細(xì)則規(guī)定的，中國證監(jiān)會依照法律,、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定作出行政處罰,；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān),，追究其刑事責(zé)任,。
第六章 附則
第六十九條
本細(xì)則規(guī)定的日以工作日計算，不含法定節(jié)假日,。
第七十條
本細(xì)則自2008年7月1日起施行,。 |