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中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告
[2008] 25號(hào)
為了規(guī)范證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng),，根據(jù)《證券法》,、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》（證監(jiān)會(huì)令第17號(hào)）,，我會(huì)制定了《證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）》,，現(xiàn)予公布,，自2008年7月1日起施行。
二ΟΟ八年五月三十一日
證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）
第一章 總 則
第一條
為了規(guī)范證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng),，根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》,、《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》、《證券公司客戶(hù)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》（證監(jiān)會(huì)令第17號(hào),，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《試行辦法》）,，制定本細(xì)則,。
第二條
證券公司接受單一客戶(hù)委托，與客戶(hù)簽訂合同,，根據(jù)合同約定的方式,、條件、要求及限制,，通過(guò)客戶(hù)的賬戶(hù)管理客戶(hù)委托資產(chǎn)的活動(dòng),，適用本細(xì)則。
第三條
證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)具有證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)資格,，遵守法律、行政法規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)）的規(guī)定,。
第四條
證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)遵循公平、公正原則,；誠(chéng)實(shí)守信,，審慎盡責(zé)；堅(jiān)持公平交易,，避免利益沖突,，禁止利益輸送，保護(hù)客戶(hù)合法權(quán)益,。
第五條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)活動(dòng),，防范和控制風(fēng)險(xiǎn),。
第六條
定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶(hù)自行承擔(dān)，證券公司不得以任何方式對(duì)客戶(hù)資產(chǎn)本金不受損失或者取得最低收益作出承諾,。
第七條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)依據(jù)法律,、行政法規(guī)、《試行辦法》和本細(xì)則的規(guī)定,，監(jiān)督管理證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng),。
第八條
證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu),、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)依據(jù)法律,、行政法規(guī)、《試行辦法》,、本細(xì)則及相關(guān)規(guī)則,，對(duì)證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理和行業(yè)指導(dǎo)。
第二章 業(yè)務(wù)規(guī)則
第九條
定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)應(yīng)當(dāng)是符合法律,、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的自然人,、法人或者依法成立的其他組織,。
證券公司董事、監(jiān)事,、從業(yè)人員及其配偶不得作為本公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的客戶(hù),。
第十條
證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，接受單一客戶(hù)委托資產(chǎn)凈值的最低限額,，應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,。證券公司可以在規(guī)定的最低限額的基礎(chǔ)上，提高本公司客戶(hù)委托資產(chǎn)凈值的最低限額,。
第十一條
證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定,，與客戶(hù),、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)簽訂定向資產(chǎn)管理合同，約定客戶(hù),、證券公司,、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)的權(quán)利義務(wù)。
定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)包括中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)制定的合同必備條款,。
第十二條
證券公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)則,，了解客戶(hù)身份、財(cái)產(chǎn)與收入狀況,、證券投資經(jīng)驗(yàn)、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與承受能力和投資偏好等,，并以書(shū)面和電子方式予以詳細(xì)記載,、妥善保存。
客戶(hù)應(yīng)當(dāng)如實(shí)披露或者提供相關(guān)信息和資料,，并在定向資產(chǎn)管理合同中承諾信息和資料的真實(shí)性,。
第十三條
證券公司應(yīng)當(dāng)指定專(zhuān)人向客戶(hù)如實(shí)披露其業(yè)務(wù)資格，講解有關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則和定向資產(chǎn)管理合同的內(nèi)容,。
證券公司應(yīng)當(dāng)制作風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū),，充分揭示客戶(hù)參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn),、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn),，以及上述風(fēng)險(xiǎn)的含義、特征,、可能引起的后果,。風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具有針對(duì)性，表述應(yīng)當(dāng)清晰,、明確,、易懂,，符合中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)制定的標(biāo)準(zhǔn)格式。證券公司應(yīng)當(dāng)將風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)交客戶(hù)簽字確認(rèn),�,？蛻�(hù)簽署風(fēng)險(xiǎn)揭示書(shū)，即表明已經(jīng)理解并愿意自行承擔(dān)參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn),。
第十四條
客戶(hù)委托資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)是客戶(hù)合法持有的現(xiàn)金,、股票、債券,、證券投資基金份額,、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃份額、央行票據(jù),、短期融資券,、資產(chǎn)支持證券、金融衍生品或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)允許的其他金融資產(chǎn),。
第十五條
客戶(hù)應(yīng)當(dāng)以真實(shí)身份參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，委托資產(chǎn)的來(lái)源、用途應(yīng)當(dāng)符合法律法規(guī)的規(guī)定,，客戶(hù)應(yīng)當(dāng)在定向資產(chǎn)管理合同中對(duì)此作出明確承諾,。客戶(hù)未作承諾,，或者證券公司明知客戶(hù)身份不真實(shí),、委托資產(chǎn)來(lái)源或者用途不合法，證券公司不得為其辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),。
自然人不得用籌集的他人資金參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),。法人或者依法成立的其他組織用籌集的資金參與定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)向證券公司提供合法籌集資金證明文件,；未提供證明文件的,，證券公司不得為其辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。
證券公司發(fā)現(xiàn)客戶(hù)委托資產(chǎn)涉嫌洗錢(qián)的,，應(yīng)當(dāng)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》和相關(guān)規(guī)定履行報(bào)告義務(wù),。
第十六條
客戶(hù)委托資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)交由依法可以從事客戶(hù)交易結(jié)算資金存管業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)托管。
資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定和定向資產(chǎn)管理合同的約定,，履行安全保管客戶(hù)委托資產(chǎn),、辦理資金收付事項(xiàng)、監(jiān)督證券公司投資行為等職責(zé),。
第十七條
資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)證券公司違反法律,、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反定向資產(chǎn)管理合同的，應(yīng)當(dāng)立即要求證券公司改正,；未能改正或者造成客戶(hù)委托資產(chǎn)損失的,，資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知客戶(hù)，并報(bào)告證券公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu),。
第十八條
證券公司,、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證客戶(hù)委托資產(chǎn)與證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)自有資產(chǎn)相互獨(dú)立,，不同客戶(hù)的委托資產(chǎn)相互獨(dú)立,，對(duì)不同客戶(hù)的委托資產(chǎn)獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算,、分賬管理,。
證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)破產(chǎn)或者清算時(shí),，客戶(hù)委托資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者清算財(cái)產(chǎn),。
第十九條
證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，買(mǎi)賣(mài)證券交易所的交易品種,，應(yīng)當(dāng)使用客戶(hù)的定向資產(chǎn)管理專(zhuān)用證券賬戶(hù)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)用證券賬戶(hù)）,；買(mǎi)賣(mài)證券交易所以外的交易品種，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定開(kāi)立相應(yīng)賬戶(hù),。專(zhuān)用證券賬戶(hù)和相應(yīng)賬戶(hù)內(nèi)的資產(chǎn)歸客戶(hù)所有,。
專(zhuān)用證券賬戶(hù)名稱(chēng)為“客戶(hù)名稱(chēng)”。證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)專(zhuān)用證券賬戶(hù)進(jìn)行標(biāo)識(shí),，表明該賬戶(hù)為客戶(hù)委托證券公司辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的專(zhuān)用證券賬戶(hù),。
第二十條 專(zhuān)用證券賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)以客戶(hù)名義開(kāi)立，客戶(hù)也可以申請(qǐng)將其普通證券賬戶(hù)轉(zhuǎn)換為專(zhuān)用證券賬戶(hù),。
客戶(hù)開(kāi)立專(zhuān)用證券賬戶(hù),，或者將客戶(hù)普通證券賬戶(hù)轉(zhuǎn)換為專(zhuān)用證券賬戶(hù)的，應(yīng)當(dāng)委托證券公司向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理,。證券公司代理客戶(hù)辦理專(zhuān)用證券賬戶(hù)，應(yīng)當(dāng)提交證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可證明,、與客戶(hù)簽訂的定向資產(chǎn)管理合同以及證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他文件,。
同一客戶(hù)只能辦理一個(gè)上海證券交易所專(zhuān)用證券賬戶(hù)和一個(gè)深圳證券交易所專(zhuān)用證券賬戶(hù)。
證券公司應(yīng)當(dāng)自專(zhuān)用證券賬戶(hù)辦理之日起3個(gè)交易日內(nèi),，將專(zhuān)用證券賬戶(hù)報(bào)證券交易所備案,。備案前，不得使用該賬戶(hù)進(jìn)行交易,。
第二十一條
專(zhuān)用證券賬戶(hù)僅供定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)使用,，并且只能由代理辦理專(zhuān)用證券賬戶(hù)的證券公司使用，不得轉(zhuǎn)托管或者轉(zhuǎn)指定,，中國(guó)證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外,。
證券公司,、客戶(hù)不得將專(zhuān)用證券賬戶(hù)以出租、出借,、轉(zhuǎn)讓或者其他方式提供給他人使用,。
第二十二條
定向資產(chǎn)管理合同無(wú)效、被撤銷(xiāo),、解除或者終止后15日內(nèi),，證券公司應(yīng)當(dāng)代理客戶(hù)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)注銷(xiāo)專(zhuān)用證券賬戶(hù)；或者根據(jù)客戶(hù)要求,，代理客戶(hù)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)將專(zhuān)用證券賬戶(hù)轉(zhuǎn)換為客戶(hù)普通證券賬戶(hù),。
客戶(hù)已經(jīng)開(kāi)立普通證券賬戶(hù)的，專(zhuān)用證券賬戶(hù)不得轉(zhuǎn)換為客戶(hù)普通證券賬戶(hù),，專(zhuān)用證券賬戶(hù)應(yīng)當(dāng)注銷(xiāo),。
專(zhuān)用證券賬戶(hù)注銷(xiāo)或者轉(zhuǎn)換為客戶(hù)普通證券賬戶(hù)后，證券公司應(yīng)當(dāng)在3個(gè)交易日內(nèi)報(bào)證券交易所備案,。
第二十三條
專(zhuān)用證券賬戶(hù)開(kāi)立時(shí),，客戶(hù)將委托的證券從客戶(hù)原有證券賬戶(hù)劃轉(zhuǎn)至該客戶(hù)專(zhuān)用證券賬戶(hù)，或者專(zhuān)用證券賬戶(hù)注銷(xiāo)時(shí),，客戶(hù)將專(zhuān)用證券賬戶(hù)內(nèi)的證券劃轉(zhuǎn)至該客戶(hù)其他證券賬戶(hù)的,，應(yīng)當(dāng)由證券公司根據(jù)定向資產(chǎn)管理合同的約定，代理客戶(hù)向證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理,。
前款所稱(chēng)的證券劃轉(zhuǎn)行為不屬于所有權(quán)轉(zhuǎn)移的過(guò)戶(hù)行為,。
第二十四條
定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶(hù)授權(quán)證券公司開(kāi)立、使用,、注銷(xiāo),、轉(zhuǎn)換專(zhuān)用證券賬戶(hù)以及客戶(hù)提供必要協(xié)助等事宜作出明確約定。
第二十五條
定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資范圍包括股票,、債券,、證券投資基金、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃,、央行票據(jù),、短期融資券、資產(chǎn)支持證券,、金融衍生品以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他投資品種,。
定向資產(chǎn)管理合同約定的投資范圍，不得超出法律,、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定允許客戶(hù)投資的范圍,，并且應(yīng)當(dāng)與客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知與承受能力，以及證券公司的投資經(jīng)驗(yàn)、管理能力和風(fēng)險(xiǎn)控制水平相匹配,。
第二十六條
證券公司將客戶(hù)委托資產(chǎn)投資于本公司,、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)以及與本公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的公司發(fā)行的證券,，應(yīng)當(dāng)事先將相關(guān)信息以書(shū)面形式通知客戶(hù)和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu),，并要求客戶(hù)按照定向資產(chǎn)管理合同約定在指定期限內(nèi)答復(fù)�,？蛻�(hù)未同意的,，證券公司不得進(jìn)行此項(xiàng)投資�,？蛻�(hù)同意的,，證券公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將交易結(jié)果告知客戶(hù)和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)，并向證券交易所報(bào)告,。
定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對(duì)前款所述投資的通知和答復(fù)程序作出明確約定,。
第二十七條
證券公司將其管理的客戶(hù)資產(chǎn)投資于一家公司發(fā)行的證券，不得超過(guò)該證券發(fā)行總量的10%,。
第二十八條
定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對(duì)管理費(fèi),、業(yè)績(jī)報(bào)酬等費(fèi)用的支付標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)算方法,、支付方式和支付時(shí)間等作出明確約定,。
第二十九條
證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)由客戶(hù)自行行使其所持證券的權(quán)利,，履行相應(yīng)的義務(wù),，客戶(hù)書(shū)面委托證券公司行使權(quán)利的除外。
第三十條
證券公司,、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證客戶(hù)能夠按照定向資產(chǎn)管理合同約定的時(shí)間和方式,，查詢(xún)客戶(hù)定向資產(chǎn)管理賬戶(hù)內(nèi)資產(chǎn)的配置狀況、凈值變動(dòng),、交易記錄等相關(guān)信息,。
證券公司應(yīng)當(dāng)按照合同約定的時(shí)間和方式，向客戶(hù)提供對(duì)賬單,，說(shuō)明報(bào)告期內(nèi)客戶(hù)委托資產(chǎn)的配置狀況,、凈值變動(dòng)、交易記錄等情況,。
第三十一條
客戶(hù)通過(guò)專(zhuān)用證券賬戶(hù)持有上市公司股份，或者通過(guò)專(zhuān)用證券賬戶(hù)和其他證券賬戶(hù)合并持有上市公司股份,，發(fā)生應(yīng)當(dāng)履行公告,、報(bào)告、要約收購(gòu)等法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定義務(wù)情形的,，應(yīng)當(dāng)由客戶(hù)履行相應(yīng)的義務(wù),，證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合,。
客戶(hù)拒不履行或者怠于履行義務(wù)的,，證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)向證券交易所,、證券公司住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告,。
第三十二條
證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)持有上市公司股份情況進(jìn)行監(jiān)控，保障客戶(hù)可以查詢(xún)其專(zhuān)用證券賬戶(hù)和其他證券賬戶(hù)合并持有的上市公司股份數(shù)額,�,？蛻�(hù)可以授權(quán)證券公司或者資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)查詢(xún)。
客戶(hù)通過(guò)專(zhuān)用證券賬戶(hù)和其他證券賬戶(hù)合并持有上市公司股份發(fā)生本細(xì)則第三十一條第一款規(guī)定的情形,，客戶(hù)授權(quán)證券公司或者資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)查詢(xún)的,，證券公司或者資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知客戶(hù)；未授權(quán)證券公司或者資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)查詢(xún)的,，客戶(hù)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu),。
證券公司管理的專(zhuān)用證券賬戶(hù)內(nèi)單家上市公司股份不得超過(guò)該公司股份總數(shù)的5%，但客戶(hù)明確授權(quán)的除外,；在客戶(hù)授權(quán)范圍內(nèi)發(fā)生本細(xì)則第三十一條第一款規(guī)定情形的,，證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知客戶(hù),，并督促客戶(hù)履行相關(guān)義務(wù),。
第三十三條
客戶(hù)持有上市公司股份達(dá)到5%以后，證券公司通過(guò)專(zhuān)用證券賬戶(hù)為客戶(hù)再行買(mǎi)賣(mài)該上市公司股票的,，應(yīng)當(dāng)在每次買(mǎi)賣(mài)前取得客戶(hù)同意,；客戶(hù)未同意的，證券公司不得買(mǎi)賣(mài)該上市公司股票,。
第三十四條
證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，發(fā)生變更投資主辦人等可能影響客戶(hù)利益的重大事項(xiàng)的，證券公司應(yīng)當(dāng)提前或者在合理時(shí)間內(nèi)告知客戶(hù),。
第三十五條 定向資產(chǎn)管理合同終止的,，證券公司應(yīng)當(dāng)按照合同約定將客戶(hù)資產(chǎn)交還客戶(hù)。
第三十六條
證券公司應(yīng)當(dāng)妥善保管定向資產(chǎn)管理合同,、客戶(hù)資料,、交易記錄等文件、資料和數(shù)據(jù),，任何人不得隱匿,、偽造,、篡改或者銷(xiāo)毀。上述文件,、資料和數(shù)據(jù)保存期限不得少于20年,。
第三章 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制
第三十七條
證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)建立健全投資決策,、公平交易,、會(huì)計(jì)核算、風(fēng)險(xiǎn)控制,、合規(guī)管理等等制度,，規(guī)范業(yè)務(wù)運(yùn)作，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),，保護(hù)客戶(hù)合法權(quán)益,。
證券公司應(yīng)當(dāng)將前款所述管理制度報(bào)住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案。住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)公司制度及其執(zhí)行情況進(jìn)行核查,。
第三十八條
證券公司應(yīng)當(dāng)實(shí)現(xiàn)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)與證券自營(yíng)業(yè)務(wù),、證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)、證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)及其他證券業(yè)務(wù)之間的有效隔離,，防范內(nèi)幕交易,，避免利益沖突。
同一高級(jí)管理人員不得同時(shí)分管資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù),；同一人不得兼任上述兩類(lèi)業(yè)務(wù)的部門(mén)負(fù)責(zé)人,；同一投資主辦人不得同時(shí)辦理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù)。
定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人不得兼任其他資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資主辦人,。
第三十九條
證券公司應(yīng)當(dāng)完善投資決策體系,，加強(qiáng)對(duì)交易執(zhí)行環(huán)節(jié)的控制，保證資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的不同客戶(hù)在投資研究,、投資決策,、交易執(zhí)行等各環(huán)節(jié)得到公平對(duì)待。
證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的投資交易行為進(jìn)行監(jiān)控,、分析,、評(píng)估和核查，監(jiān)督投資交易的過(guò)程和結(jié)果,，保證公平交易原則的實(shí)現(xiàn),。
第四十條 證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循公平,、誠(chéng)信的原則,，禁止任何形式的利益輸送。
證券公司的定向資產(chǎn)管理賬戶(hù)與證券自營(yíng)賬戶(hù)之間或者不同的證券資產(chǎn)管理賬戶(hù)之間不得發(fā)生交易,，有充分證據(jù)證明已依法實(shí)現(xiàn)有效隔離的除外,。
第四十一條
證券公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理的規(guī)定,，根據(jù)自身管理能力及風(fēng)險(xiǎn)控制水平，合理控制定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)規(guī)模,。
第四十二條 證券公司應(yīng)當(dāng)為每個(gè)客戶(hù)建立業(yè)務(wù)臺(tái)賬，按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,，與資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)定期對(duì)賬,。
第四十三條
證券公司應(yīng)當(dāng)對(duì)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)和制度執(zhí)行情況進(jìn)行合規(guī)檢查，發(fā)現(xiàn)違反法律,、行政法規(guī),、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定或者公司制度行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)糾正處理,，并向住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告,。
第四十四條
證券公司接受本公司股東，以及其他與本公司具有關(guān)聯(lián)方關(guān)系的自然人,、法人或者組織為定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)的,，證券公司應(yīng)當(dāng)按照公司有關(guān)制度規(guī)定，對(duì)上述客戶(hù)的賬戶(hù)進(jìn)行監(jiān)控,，并對(duì)客戶(hù)身份,、合同編號(hào)、專(zhuān)用證券賬戶(hù),、委托資產(chǎn)凈值,、委托期限、累計(jì)收益率等信息進(jìn)行集中保管,。
定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)應(yīng)當(dāng)對(duì)上述客戶(hù)賬戶(hù)的資料完整性,、交易公允性作出說(shuō)明。
上市證券公司接受持有本公司5%以下股份的股東為定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)客戶(hù)的,，不受本條第一,、二款的限制。
第四十五條
證券公司從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),，不得有下列行為：
（一）
挪用客戶(hù)資產(chǎn),；
（二）
以欺詐、商業(yè)賄賂,、不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為等方式誤導(dǎo),、誘導(dǎo)客戶(hù)；
（三）
通過(guò)電視,、報(bào)刊,、廣播及其他公共媒體公開(kāi)推介具體的定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)方案；
（四）
接受單一客戶(hù)委托資產(chǎn)凈值低于中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低限額,；
（五）
以自有資金參與本公司的定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),；
（六）
以簽訂補(bǔ)充協(xié)議等方式,，掩蓋非法目的或者規(guī)避監(jiān)管要求；
（七）
使用客戶(hù)委托資產(chǎn)進(jìn)行不必要的證券交易,；
（八）
內(nèi)幕交易,、操縱證券價(jià)格、不正當(dāng)關(guān)聯(lián)交易及其他違反公平交易規(guī)定的行為,；
（九）
超出公司經(jīng)營(yíng)范圍從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),；
（十）
法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)禁止的其他行為,。
第四章 監(jiān)督管理
第四十六條
證券公司應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)將簽訂的定向資產(chǎn)管理合同報(bào)住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案,。
定向資產(chǎn)管理合同發(fā)生任何形式的變更或者補(bǔ)充的，證券公司應(yīng)當(dāng)在5日內(nèi)報(bào)住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案,。
第四十七條
證券公司應(yīng)當(dāng)在每年度結(jié)束之日起60日內(nèi),，完成資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)合規(guī)檢查年度報(bào)告和定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)年度報(bào)告，并報(bào)住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案,。
第四十八條
會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)證券公司進(jìn)行年度審計(jì)時(shí),，應(yīng)當(dāng)對(duì)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)出具專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)意見(jiàn)。證券公司應(yīng)當(dāng)將審計(jì)結(jié)果報(bào)住所地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案,。
第四十九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)依法履行對(duì)定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的監(jiān)管職責(zé),，證券公司和資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)予以配合。
第五十條
證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)制度不健全,，凈資本或其他風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定,，或者違規(guī)從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法責(zé)令其限期改正,，并可以采取下列監(jiān)管措施：
（一）責(zé)令增加內(nèi)部合規(guī)檢查次數(shù)并提交合規(guī)檢查報(bào)告,；
（二）對(duì)公司高級(jí)管理人員、直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行監(jiān)管談話,，記入監(jiān)管檔案,；
（三）責(zé)令處分或者更換有關(guān)責(zé)任人員，并報(bào)告結(jié)果,；
（四）責(zé)令暫停證券公司定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù),；
（五）法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他監(jiān)管措施,。
證券公司被中國(guó)證監(jiān)會(huì)暫停定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的,，暫停期間不得簽訂新的定向資產(chǎn)管理合同。
第五十一條
證券公司違反法律,、行政法規(guī)的規(guī)定,，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法撤銷(xiāo)證券資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)許可、責(zé)令停業(yè)整頓,，或者因停業(yè),、解散,、撤銷(xiāo)、破產(chǎn)等原因不能履行職責(zé)的,，證券公司應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)監(jiān)管要求妥善處理有關(guān)事宜,。定向資產(chǎn)管理合同應(yīng)當(dāng)對(duì)此作出相應(yīng)約定。
第五十二條 證券交易所應(yīng)當(dāng)實(shí)時(shí)監(jiān)控專(zhuān)用證券賬戶(hù)的交易行為,，發(fā)現(xiàn)異常情況的,，應(yīng)當(dāng)及時(shí)處理，并報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì),。
第五十三條
證券公司、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu),、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)及其相關(guān)人員從事定向資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)違反本細(xì)則規(guī)定的,，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定作出行政處罰,；涉嫌犯罪的,，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任,。
第五章 附 則
第五十四條
本細(xì)則規(guī)定的日以工作日計(jì)算,，不含法定節(jié)假日。
第五十五條
本細(xì)則自2008年7月1日起施行,。 |