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中國銀監(jiān)會就銀行業(yè)金融機構(gòu)做好汶川大地震造成的呆賬貸款核銷工作發(fā)出緊急通知以后,，“商業(yè)銀行為受災貸款買單”的說法廣為流傳,。也有人將“銀行核銷呆賬與受災借款人不用還貸”混為一談,，但事實并非如此,，即便銀行核銷災區(qū)呆賬，借款人仍負有還款責任,。（5月28日《上海證券報》）
“即便銀行核銷災區(qū)呆賬，借款人仍負有還款責任”，這句話,，是對財政部“賬銷案存”規(guī)定的通俗解釋。財政部最新出臺的《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）》規(guī)定：“金融企業(yè)對已核銷的呆賬作‘賬銷案存’處理,，核銷情況要對借款人保密,。除經(jīng)法院判決或調(diào)解等情形完全終結(jié)債務(wù)關(guān)系外，金融企業(yè)還可繼續(xù)保留追索的權(quán)利,�,！贝騻�不太準確的比喻，就是一個人雖然被派出所放了出來,，但案底尚存,，什么時候需要，就可以把他給提遛進去,。就正常情況而言,，這些規(guī)定無可非議。而在這次特大的天災國殤面前,，金融企業(yè)應該和災區(qū)人們感同身受,，共赴患難，在災民房貸核銷方面不要再留“尾巴”,。
《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法（2008年修訂版）》是在汶川地震之前頒發(fā)的部門規(guī)章,，具有常規(guī)性、普遍性,、一般性的特點,，而汶川大地震帶來一系列金融問題，其特殊性,、復雜性和艱巨性,，遠非這個規(guī)定能夠規(guī)范和調(diào)整。從這個角度來說,，這個規(guī)定暴露了其滯后性的一面,。針對災區(qū)發(fā)生的十分棘手的金融難題，國家財政部,、央行和銀監(jiān)會有必要加強調(diào)研,，從這次震難的不可抗拒性以及毀滅性的實際出發(fā)，制定相關(guān)特殊政策和具體實施意見,，而不是僅僅套用現(xiàn)成規(guī)定,。顯而易見，災區(qū)存在大量“人在樓不在、樓在人不在”的現(xiàn)象,，銀行即使不從人性化的角度考慮對他們的房貸進行核銷,，也在必將在具體收貸操作中陷入困境�,！百~銷案存”對災區(qū)幸存的房貸者來說,，不可避免導致信用記錄不良、重新貸款受限,、重建家園缺乏資金的后果，這和金融救災的本意相悖,。
再從法律層面來看,，房屋抵押貸款屬于消費貸款的一種，根據(jù)民法有關(guān)規(guī)定,，貸款者和銀行分別擔當債務(wù)人和債權(quán)人的角色,，而房屋產(chǎn)權(quán)便是銀行發(fā)放貸款時收取的抵押品，也就是說,，銀行方面事實上也是所貸房產(chǎn)的“產(chǎn)權(quán)擁有人”,，和貸款人休戚相關(guān)、榮辱與共,，承擔應有的經(jīng)營風險責任,；雖然抵押品的滅失并不導致債務(wù)人和債權(quán)人之間關(guān)系的終結(jié)，即使房屋全損,，貸款者也有義務(wù)按月還清余下貸款,，但由于貸款的抵押品房屋已經(jīng)不存在，銀行收回抵押品也缺乏實體材料,，只能承擔由此帶來的經(jīng)營風險,。
這方面，國外的一些做法值得借鑒,。雖然大部分國家采取個人破產(chǎn)的辦法對此類金融問題進行解決,，也有國家的商業(yè)銀行對此進行資產(chǎn)減記。在去年的次級債危機中,，歐美許多銀行都對呆壞賬進行了減記資產(chǎn),，用銀行利潤對無法收回的房貸進行沖抵。
其實,，核銷災區(qū)群眾房貸,，雖然意味著銀行在負債不變的情況下，要從自己的利潤中提取壞賬準備金進行沖銷,，因此的確會造成銀行的利潤減少,，不過，此舉能幫助銀行提高資產(chǎn)質(zhì)量，同時,，及時對資產(chǎn)損失真實地進行核銷,，這也將有利于銀行資產(chǎn)質(zhì)量評級，從長遠來看,，利大于弊,；更主要的是，這一行為,，體現(xiàn)了金融企業(yè)對抗災的有力支持和應承擔的社會責任,，必將對災區(qū)人民重建家園發(fā)揮重要作用。 |