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關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)
銀監(jiān)發(fā)〔2008〕23號(hào)
各銀監(jiān)局，中國(guó)人民銀行上�,？偛�,、各分行、營(yíng)業(yè)管理部、各省會(huì)（首府）城市中心支行,、副省級(jí)城市中心支行：
為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀,，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū),，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù),，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展,，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè),，現(xiàn)就小額貸款公司試點(diǎn)事項(xiàng)提出如下指導(dǎo)意見(jiàn)：
一、小額貸款公司的性質(zhì)
小額貸款公司是由自然人,、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立,，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司,。
小額貸款公司是企業(yè)法人,，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán),，以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任,。小額貸款公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利,，以其認(rèn)繳的出資額或認(rèn)購(gòu)的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任,。
小額貸款公司應(yīng)執(zhí)行國(guó)家金融方針和政策，在法律,、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)開(kāi)展業(yè)務(wù),，自主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)盈虧,，自我約束,，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，其合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)受法律保護(hù),，不受任何單位和個(gè)人的干涉,。
二、小額貸款公司的設(shè)立
小額貸款公司的名稱(chēng)應(yīng)由行政區(qū)劃,、字號(hào),、行業(yè)、組織形式依次組成,，其中行政區(qū)劃指縣級(jí)行政區(qū)劃的名稱(chēng),，組織形式為有限責(zé)任公司或股份有限公司。
小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定,。有限責(zé)任公司應(yīng)由50個(gè)以下股東出資設(shè)立,；股份有限公司應(yīng)有2--200名發(fā)起人,，其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。
小額貸款公司的注冊(cè)資本來(lái)源應(yīng)真實(shí)合法,，全部為實(shí)收貨幣資本,，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納。有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于500萬(wàn)元,，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬(wàn)元,。單一自然人、企業(yè)法人,、其他社會(huì)組織及其關(guān)聯(lián)方持有的股份,，不得超過(guò)小額貸款公司注冊(cè)資本總額的10%。
申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司,，應(yīng)向省級(jí)政府主管部門(mén)提出正式申請(qǐng),，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T(mén)申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照,。此外,，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料,。
小額貸款公司應(yīng)有符合規(guī)定的章程和管理制度,，應(yīng)有必要的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、組織機(jī)構(gòu),、具備相應(yīng)專(zhuān)業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)的工作人員,。
出資設(shè)立小額貸款公司的自然人、企業(yè)法人和其他社會(huì)組織,，擬任小額貸款公司董事,、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng)無(wú)犯罪記錄和不良信用記錄,。
小額貸款公司在當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門(mén)辦理稅務(wù)登記,，并依法繳納各類(lèi)稅費(fèi)。
三,、小額貸款公司的資金來(lái)源
小額貸款公司的主要資金來(lái)源為股東繳納的資本金,、捐贈(zèng)資金，以及來(lái)自不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金,。
在法律,、法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)，小額貸款公司從銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)獲得融入資金的余額,，不得超過(guò)資本凈額的50%,。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應(yīng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自主協(xié)商確定,，利率以同期“上海銀行間同業(yè)拆放利率”為基準(zhǔn)加點(diǎn)確定,。
小額貸款公司應(yīng)向注冊(cè)地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申領(lǐng)貸款卡。向小額貸款公司提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),，應(yīng)將融資信息及時(shí)報(bào)送所在地中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu),，并應(yīng)跟蹤監(jiān)督小額貸款公司融資的使用情況。
四,、小額貸款公司的資金運(yùn)用
小額貸款公司在堅(jiān)持為農(nóng)民,、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象。小額貸款公司發(fā)放貸款,，應(yīng)堅(jiān)持“小額,、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和微型企業(yè)提供信貸服務(wù),，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面,。同一借款人的貸款余額不得超過(guò)小額貸款公司資本凈額的5%。在此標(biāo)準(zhǔn)內(nèi),，可以參考小額貸款公司所在地經(jīng)濟(jì)狀況和人均GDP水平,，制定最高貸款額度限制。
小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng),，貸款利率上限放開(kāi),，但不得超過(guò)司法部門(mén)規(guī)定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍,，具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定,。有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定,。
五,、小額貸款公司的監(jiān)督管理
凡是省級(jí)政府能明確一個(gè)主管部門(mén)（金融辦或相關(guān)機(jī)構(gòu)）負(fù)責(zé)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)督管理，并愿意承擔(dān)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任的,，方可在本�,。▍^(qū)、市）的縣域范圍內(nèi)開(kāi)展組建小額貸款公司試點(diǎn),。
小額貸款公司應(yīng)建立發(fā)起人承諾制度,，公司股東應(yīng)與小額貸款公司簽訂承諾書(shū)，承諾自覺(jué)遵守公司章程,，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn),。
小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，明確股東,、董事,、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系，制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則,、決策程序和內(nèi)審制度,，提高公司治理的有效性,。小額貸款公司應(yīng)建立健全貸款管理制度，明確貸前調(diào)查,、貸時(shí)審查和貸后檢查業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)范,，切實(shí)加強(qiáng)貸款管理。小額貸款公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部控制,，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立健全企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,，真實(shí)記錄和全面反映其業(yè)務(wù)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)。
小額貸款公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定,，建立審慎規(guī)范的資產(chǎn)分類(lèi)制度和撥備制度,，準(zhǔn)確進(jìn)行資產(chǎn)分類(lèi)，充分計(jì)提呆賬準(zhǔn)備金,，確保資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率始終保持在100%以上,，全面覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。
小額貸款公司應(yīng)建立信息披露制度,，按要求向公司股東,、主管部門(mén)、向其提供融資的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu),、有關(guān)捐贈(zèng)機(jī)構(gòu)披露經(jīng)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表和年度業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)情況,、融資情況、重大事項(xiàng)等信息,，必要時(shí)應(yīng)向社會(huì)披露,。
小額貸款公司應(yīng)接受社會(huì)監(jiān)督，不得進(jìn)行任何形式的非法集資,。從事非法集資活動(dòng)的,，按照國(guó)務(wù)院有關(guān)規(guī)定，由省級(jí)人民政府負(fù)責(zé)處置,。對(duì)于跨省份非法集資活動(dòng)的處置,，需要由處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)的，可由省級(jí)人民政府請(qǐng)求處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議協(xié)調(diào)處置,。其他違反國(guó)家法律法規(guī)的行為,，由當(dāng)?shù)刂鞴懿块T(mén)依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的,，依法追究刑事責(zé)任,。
中國(guó)人民銀行對(duì)小額貸款公司的利率、資金流向進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè),，并將小額貸款公司納入信貸征信系統(tǒng),。小額貸款公司應(yīng)定期向信貸征信系統(tǒng)提供借款人、貸款金額,、貸款擔(dān)保和貸款償還等業(yè)務(wù)信息,。
六,、小額貸款公司的終止
小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產(chǎn)兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：（一）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn),；（二）股東大會(huì)決議解散,；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照,、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷(xiāo),；（五）人民法院依法宣布公司解散,。小額貸款公司解散,，依照《公司法》進(jìn)行清算和注銷(xiāo)。
小額貸款公司被依法宣告破產(chǎn)的,，依照有關(guān)企業(yè)破產(chǎn)的法律實(shí)施破產(chǎn)清算,。
小額貸款公司依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，沒(méi)有不良信用記錄的,，可在股東自愿的基礎(chǔ)上,，按照《村鎮(zhèn)銀行組建審批指引》和《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》規(guī)范改造為村鎮(zhèn)銀行。
七,、其他
中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu),，要密切配合當(dāng)?shù)卣瑒?chuàng)造性地開(kāi)展工作,，加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司工作的政策宣傳,。同時(shí)，積極開(kāi)展小額貸款培訓(xùn)工作,，有針對(duì)性的對(duì)小額貸款公司及其客戶進(jìn)行相關(guān)培訓(xùn),。
本指導(dǎo)意見(jiàn)未盡事宜，按照《中華人民共和國(guó)公司法》,、《中華人民共和國(guó)合同法》等法律法規(guī)執(zhí)行,。
本指導(dǎo)意見(jiàn)由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
請(qǐng)各銀監(jiān)局和人民銀行上�,？偛�,、各分行、營(yíng)業(yè)管理部,、各省會(huì)（首府）城市中心支行,、副省級(jí)城市中心支行聯(lián)合將本指導(dǎo)意見(jiàn)轉(zhuǎn)發(fā)至銀監(jiān)分局、人民銀行地市中心支行,、縣（市）支行和相關(guān)單位,。
中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)
中國(guó)人民銀行
二○○八年五月四日 |