為確保開(kāi)展境內(nèi)個(gè)人直接投資境外證券市場(chǎng)試點(diǎn)順利實(shí)施,特制定本方案。
一,、試點(diǎn)背景
開(kāi)展境內(nèi)個(gè)人直接投資境外證券市場(chǎng)試點(diǎn)業(yè)務(wù)將進(jìn)一步拓寬個(gè)人境外投資渠道,,有利于引導(dǎo)外匯資金有序流出,促進(jìn)國(guó)際收支基本平衡,。同時(shí),,有利于內(nèi)地和香港資本市場(chǎng)的共同發(fā)展,也是抑制通過(guò)非正常渠道投資香港證券市場(chǎng)行為的有力措施,。
目前,,開(kāi)辦境內(nèi)個(gè)人直接投資境外證券市場(chǎng)試點(diǎn)業(yè)務(wù)的條件已基本具備。一是境內(nèi)個(gè)人境外證券投資的意識(shí)和需求不斷增加,。二是國(guó)家外匯儲(chǔ)備充足,,境內(nèi)個(gè)人能夠有比較充裕的外匯來(lái)源。三是香港證券市場(chǎng)比較成熟,,且與國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)展關(guān)聯(lián)密切,。四是天津?yàn)I海新區(qū)作為全國(guó)綜合配套改革試驗(yàn)區(qū),為金融改革和創(chuàng)新提供了良好的政策環(huán)境,。因此,,首選天津?yàn)I海新區(qū),并通過(guò)中銀國(guó)際證券有限公司(以下簡(jiǎn)稱中銀國(guó)際)進(jìn)行試點(diǎn),,有利于積累相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)防范和監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn),,為擴(kuò)大個(gè)人對(duì)外證券投資做準(zhǔn)備。
二,、試點(diǎn)內(nèi)容
�,。ㄒ唬┍驹圏c(diǎn)方案中“境內(nèi)個(gè)人”是指持中華人民共和國(guó)居民身份證件的中國(guó)公民(以下簡(jiǎn)稱投資者)。 �,。ǘ┰圏c(diǎn)期間投資范圍首先為在香港證券交易所公開(kāi)上市交易的證券品種,。
(三)投資者應(yīng)通過(guò)中銀國(guó)際辦理證券買賣和托管,,并在中國(guó)銀行股份有限公司天津市分行(以下簡(jiǎn)稱天津中行)開(kāi)立個(gè)人境外證券投資外匯賬戶(以下簡(jiǎn)稱個(gè)人證券投資外匯賬戶),,辦理證券投資資金存管與清算。
�,。ㄋ模┩顿Y者以自有外匯或購(gòu)匯進(jìn)行投資,。該境外證券投資(以下簡(jiǎn)稱證券投資)項(xiàng)下購(gòu)匯不受年度總額限制。
三、運(yùn)作流程
�,。ㄒ唬╅_(kāi)戶
1.投資者憑本人有效身份證件在天津中行開(kāi)立個(gè)人證券投資外匯賬戶,,該賬戶收入范圍是:本人境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶劃入的或購(gòu)匯存入的證券投資資金、境外匯回的證券投資本金及收益,;支出范圍是:用于證券投資及相關(guān)費(fèi)用的支出,、劃入本人境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶、結(jié)匯或經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他支出,。
個(gè)人證券投資外匯賬戶不得存取外幣現(xiàn)鈔,。 2.
中國(guó)銀行股份有限公司其他境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)(以下簡(jiǎn)稱中國(guó)銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu))與天津中行簽訂合作協(xié)議后,可辦理天津中行個(gè)人證券投資外匯賬戶見(jiàn)證開(kāi)戶及代收中銀國(guó)際證券代理賬戶開(kāi)戶申請(qǐng)材料,。
3.
投資者應(yīng)在中銀國(guó)際開(kāi)立證券代理賬戶,。天津中行負(fù)責(zé)中銀國(guó)際證券代理賬戶開(kāi)戶文件的見(jiàn)證,并將申請(qǐng)材料轉(zhuǎn)交中銀國(guó)際,。中銀國(guó)際根據(jù)天津中行轉(zhuǎn)來(lái)的材料按照香港特別行政區(qū)法律法規(guī)為投資者開(kāi)立證券代理賬戶,。
4. 天津中行為投資者辦理證券投資項(xiàng)下開(kāi)戶及見(jiàn)證開(kāi)戶手續(xù)時(shí),開(kāi)戶憑證應(yīng)保存至關(guān)戶后五年,。天津中行應(yīng)盡快完善賬戶區(qū)分管理,,并設(shè)立獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算科目。
�,。ǘ� 投資資金匯入 1.
以自有外匯投資的,,應(yīng)將投資資金劃入本人在天津中行開(kāi)立的個(gè)人證券投資外匯賬戶。購(gòu)匯進(jìn)行投資的,,應(yīng)通過(guò)天津中行及中國(guó)銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)辦理,,所購(gòu)?fù)鈪R應(yīng)直接匯入個(gè)人證券投資外匯賬戶。售匯銀行應(yīng)憑投資者提供的本人有效身份證件和天津中行個(gè)人證券投資外匯賬戶開(kāi)戶憑證辦理售匯,。
天津中行應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分投資資金來(lái)源,。從投資者本人境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶劃入的投資款,均視為自有外匯投資,。 2.
證券投資項(xiàng)下購(gòu)匯應(yīng)通過(guò)個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)辦理,。售匯銀行應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整錄入相關(guān)信息,,購(gòu)匯種類應(yīng)填寫“外匯理財(cái)”,并同時(shí)在備注欄標(biāo)明“境外證券投資不納入年度總額”字樣,,相關(guān)材料保存5年備查,。
(三) 交易及清算 1.
投資者進(jìn)行境外證券投資時(shí),,應(yīng)在個(gè)人證券投資外匯賬戶或證券代理賬戶存有相應(yīng)的資金或證券,。中銀國(guó)際不得向投資者提供融資、融券、境外資金存取及證券轉(zhuǎn)托管服務(wù),。
2. 天津中行應(yīng)憑中銀國(guó)際提交的投資者證券買賣明細(xì)清單逐日辦理投資者個(gè)人證券投資外匯賬戶資金收付,,并與中銀國(guó)際進(jìn)行資金軋差交割清算。
�,。ㄋ模┩顿Y資金撤出及結(jié)匯 1. 以自有外匯投資的,其本金應(yīng)劃回本人境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶,,如需結(jié)匯,,按照《個(gè)人外匯管理辦法》相關(guān)規(guī)定辦理。
投資收益及購(gòu)匯投資的本金可劃回本人境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶,,也可直接在個(gè)人證券投資外匯賬戶辦理結(jié)匯,。在個(gè)人證券投資外匯賬戶直接結(jié)匯的資金不納入個(gè)人結(jié)匯年度總額,個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金結(jié)匯應(yīng)按照《個(gè)人外匯管理辦法》相關(guān)規(guī)定辦理,。
2.
投資者辦理投資收益及購(gòu)匯投資本金結(jié)匯,,其結(jié)匯后個(gè)人證券投資外匯賬戶余額應(yīng)不低于以自有外匯投資的本金余額。天津中行為個(gè)人證券投資外匯賬戶資金結(jié)匯時(shí),,應(yīng)通過(guò)個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)辦理,,真實(shí)、準(zhǔn)確,、完整錄入相關(guān)信息,,結(jié)匯資金屬性應(yīng)填寫“證券投資”,同時(shí)在備注欄標(biāo)明“境外證券投資不納入年度總額”字樣,,相關(guān)材料應(yīng)保存5年備查,。
(五)關(guān)戶
投資者申請(qǐng)關(guān)戶的,,應(yīng)先關(guān)閉在中銀國(guó)際開(kāi)立的證券代理賬戶,,再關(guān)閉在天津中行開(kāi)立的個(gè)人證券投資外匯賬戶。個(gè)人證券投資外匯賬戶中的剩余外匯資金按照本方案第(四)條規(guī)定劃入本人境內(nèi)個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶或結(jié)匯,。
�,。┓聪村X報(bào)告 天津中行和中國(guó)銀行(
6.21,0.11,1.80%)境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》及中國(guó)人民銀行反洗錢有關(guān)規(guī)定報(bào)送相關(guān)資料。 �,。ㄆ撸﹪�(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)
1.
通過(guò)天津中行個(gè)人證券投資外匯賬戶對(duì)境外進(jìn)行證券投資所發(fā)生的跨境資金收付,,申報(bào)主體為中銀國(guó)際。天津中行應(yīng)按國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)有關(guān)規(guī)定代中銀國(guó)際辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào),。
2.
天津中行應(yīng)按照《國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》及其實(shí)施細(xì)則的有關(guān)規(guī)定,,按附表3所列格式將證券投資行為引起的存量變動(dòng)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)并上報(bào)國(guó)家外匯管理局天津市分局。
�,。ò耍﹫�(bào)表統(tǒng)計(jì)及監(jiān)管要求 1.
天津中行應(yīng)于每月初三個(gè)工作日內(nèi)向國(guó)家外匯管理局天津市分局上報(bào)相關(guān)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表(表樣見(jiàn)附件),。國(guó)家外匯管理局天津市分局于每月初五個(gè)工作日內(nèi)報(bào)送國(guó)家外匯管理局。
2. 中銀國(guó)際應(yīng)及時(shí)統(tǒng)計(jì)境內(nèi)個(gè)人直接投資境外證券的相關(guān)信息,并通過(guò)天津中行向國(guó)家外匯管理局天津市分局報(bào)送大額,、可疑交易情況,。 3.
天津中行應(yīng)在與中銀國(guó)際簽訂的業(yè)務(wù)合作協(xié)議中明確約定中銀國(guó)際應(yīng)嚴(yán)格按照本方案的相關(guān)要求辦理境內(nèi)個(gè)人直接投資境外證券業(yè)務(wù)。 4.
國(guó)家外匯管理局及其分支局應(yīng)加強(qiáng)對(duì)天津中行及中國(guó)銀行境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)辦理境內(nèi)個(gè)人直接投資境外證券項(xiàng)下業(yè)務(wù)的監(jiān)管,,并定期或不定期開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)檢查,。對(duì)違反本方案有關(guān)條款的行為,應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及其他相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理,。
四,、風(fēng)險(xiǎn)控制
(一)堅(jiān)持投資者風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的原則,。天津中行和中銀國(guó)際應(yīng)加強(qiáng)投資者教育,,充分向投資者揭示投資風(fēng)險(xiǎn),使投資者形成風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的意識(shí),。
�,。ǘ┘訌�(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制,切實(shí)保障投資者的利益,。天津中行和中銀國(guó)際應(yīng)建立健全內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度,,采取有效措施防范和控制風(fēng)險(xiǎn),保障投資者的合法權(quán)益,。
�,。ㄈ┐_保外匯資金封閉運(yùn)行。投資者證券投資跨境資金只能在天津中行和中銀國(guó)際之間收付,,不得向第三方劃轉(zhuǎn)和在境外存取,,防范境內(nèi)外其他外匯資金混入證券投資資金跨境流動(dòng)。
�,。ㄋ模﹫�(jiān)持真實(shí)交易背景的原則,。個(gè)人證券投資外匯賬戶資金應(yīng)真實(shí)用于境外證券投資。證券交易資金交割清算,,必須以實(shí)際買賣證券的交易清單為依據(jù),。 (五)堅(jiān)持現(xiàn)金現(xiàn)券交易的原則,。境內(nèi)個(gè)人直接投資境外證券,,必須以在資金賬戶存有的足額外匯或在證券賬戶存有的足額證券為前提,嚴(yán)格杜絕融資融券和買空賣空,。
�,。﹪�(yán)格匯兌管理。嚴(yán)格資金劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯管理,,防止投資者自有外匯通過(guò)此渠道規(guī)避個(gè)人結(jié)匯年度總額管理,。 |