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編者按
2007年中央經(jīng)濟工作會議明確指出,，要加快社會保障體系建設,。完善的社會保障體系是和諧社會的堅實基礎。加快社會保障體系建設涉及擴大社會保險覆蓋面,、加強對社會保險資金的監(jiān)督管理等諸多問題,。在這些方面，國外社會保障模式改革的經(jīng)驗和教訓對我們有重要借鑒意義,。為深入了解這方面的情況,，我們采訪了中國社會科學院拉丁美洲研究所黨委書記鄭秉文教授，下面是他同本刊記者的談話,。
記者：在2006年11月23日國務院常務會議聽取社會保險基金審查情況的匯報時,，溫總理指出，社會保險基金是“高壓線”,，任何人都不得侵占挪用,，這充分體現(xiàn)了黨和國家對社保資金安全性的高度重視，同時,，也顯示出社�,；鸬母哒蚊舾卸扰c高風險系數(shù)。為什么近來社�,；鸾�(jīng)常出事?國外在這方面有什么經(jīng)驗教訓,，對我國有什么啟發(fā)?
鄭秉文：我非常愿意淡談這些問題。先從國外的一些基本制度談起,。這就要涉及社保制度的模式選擇問題,。
記
者：發(fā)達國家的社保模式有幾種?它們都有什么特點?尤其是從社保資金的運作模式角度來看，如何劃分社保模式?
鄭秉文：社保制度的模式劃分是個比較復雜的問題,，學界的看法不太一致，有的學者將之分成三種,、四種,，也有的學者分成兩種，劃分的角度也不一樣,。如果按照您剛才說的僅從資金運作的角度看,，我們可以將之分成四種，那就是歐洲大陸模式,、美國模式,、拉美模式和新加坡模式等。
記
者：您能否從資金的征集與支出,、運用與運行,、監(jiān)管與投資、待遇與給付等方面稍微詳述一下每個模式的基本特點?
鄭秉文：好的,，我先談談這方面的情況,，并盡量用簡單的語言來描述，因為這涉及比較專業(yè)的一些內容,。
先來看歐洲大陸模式,。由于歷史的原因，歐洲大陸國家戰(zhàn)前行業(yè)保險的痕跡比較完整地保留了下來,，那就是基本以行業(yè)為單位進行統(tǒng)籌,，資金封閉運行，實行現(xiàn)收現(xiàn)付制,，資金征繳渠道在大部分國家是由全國統(tǒng)一的機構進行,，但資金的管理與支付完全由行業(yè)成立的委員會負責，行政費用列入成本,，其法律地位是私人法團性質的NPO(非營利組織)或NGP
(非政府機構),，但它們代表的是具有公共性質職能的特殊法人,。有些國家是由公共部門來管理和征繳資金。在這方面,，這些部門有點像我們國家的事業(yè)單位(但在我國這些單位會得到一定的財政撥款,，有些是不用注冊的)，也有點像我國政府屬下的在有關部門進行注冊的機構(如各種基金會,，但沒有財政撥款),。其待遇給付標準在全國沒有統(tǒng)一標準，行業(yè)和企業(yè)之間存在一定的差異性,；繳費雖然也是由雇主和雇員雙方共同繳納,，但給付標準的計算公式基本是與繳費掛鉤的，替代率一般在60—80%之間,。在這個模式中,，雇主和雇員的供款主要是“費”的性質，而不是“稅”,。資金余額不大,，基本沒有投資。
再來看美國模式,。這種模式主要存在于包括英國和加拿大等在內的六七個英語國家。其特點是在融資上全國實行一個標準,，在征繳上全國由一個政府機構統(tǒng)一進行,，給付標準也是全國統(tǒng)一的，不管是收入較低的弱勢群體還是億萬富翁,，繳費按工資比例繳納(當然設有上限),，退休金給付的標準是經(jīng)過事先計算和設定好的，基本上與職業(yè)生涯的最后工資水平掛鉤,，替代率一般在40—70%之間,，例如，美國是42%,。資金的運營完全采用現(xiàn)收現(xiàn)付制,，全國采取大收大支的方式，統(tǒng)一歸一個全國性機構管理,，幾乎完全投資于政府債券,，而不做任何市場化的運作。在這個模式中,，美國最具有典型性,。
記 者：那么拉美模式和新加坡模式的特點與歐洲和美國模式有什么不同呢?
鄭秉文：拉美模式是個新生事物，它誕生于1981年皮諾切特軍政府治下的智利,。目前拉美大約有十幾個國家采取這種“智利模式”,，這是一種被稱為私有化的模式，可以被看作是新自由主義的產(chǎn)物。盡管拉美這十幾個國家之間具有一定的差異,，但總的來說,，其特點是建立個人賬戶，雇主和雇員的繳費統(tǒng)統(tǒng)劃入個人賬戶,，資金實行完全的市場化投資,，一般來說，政府指定若干個基金投資管理公司,，賬戶持有人可以從中選擇,，在投資過程中，賬戶持有人有權對資產(chǎn)配置進行決策,，在股票,、企業(yè)債券和政府債券甚至國外投資中進行選擇。繳費標準全國統(tǒng)一,，待遇水平完全看實際投資回報率如何,，近十幾年來，收益率平均為8—
10%左右,，還有超過10%的,，非常可觀,；在這種模式中,，國家的責任就是維護資本市場的穩(wěn)定，提供若干基金管理公司的服務,，對投資全過程實施監(jiān)管,，個別國家通過建立保證基金的方式，對給付水平承擔很小的有限擔保責任,。其典型案例是智利(有6個基金管理公司),，香港的強積金也算作此類模式(有19個受托人，321個成分基金),。僅從社保資金的投資回報率和資金的安全性來看,，拉美模式基本是成功的。
新加坡模式與歐洲大陸模式和美國模式全然不同,，而與拉美模式相仿,。該模式也引入個人賬戶，幾乎全部繳費都被劃入賬戶,，進行市場和產(chǎn)業(yè)投資,；利率由中央政府擬定，定期宣布,，全國一個標準,，但不是真實的投資回報率,。英國前殖民地的十幾個國家采取新加坡模式，它被稱為“中央公積金模式”,。該模式的投資管理完全由國家集中決策,，統(tǒng)一投資。
記 者：您介紹了這四種社保模式這么多的特點,，您能否對它們作個比較簡要的歸納?
鄭秉文：我們可以這樣作個概括,，這四種模式在融資方式上實際可以被劃分為現(xiàn)收現(xiàn)付制和積累制。歐洲大陸模式和美國模式(下簡稱歐美模式)屬于前者,，拉美模式和新加坡模式屬于后者,。當然，在融資方式上從上世紀90年代中期開始又出現(xiàn)了制度創(chuàng)新,，那就是混合模式,，即我國的統(tǒng)賬結合模式與歐洲的“名義賬戶制度”，我們下面在談到中國改革時可以另作論述,。
記
者：這些社保模式的效果如何?它們存在的問題有什么不一樣?我們知道,，全世界許多國家都在進行社保制度改革，包括歐洲和美國等發(fā)達國家,，在這些不同的模式之間,，它們的改革目標、困難和動力是什么?解決問題的辦法和改革的趨勢有什么差異性?
鄭秉文：這個問題你提得非常好,，不同模式確實存在著不同的問題,。歐洲大陸模式的主要問題可以歸納如下。第一,，由于人口壽命預期不斷提高，養(yǎng)老成本的支付水平一直呈現(xiàn)出不斷高于收入的趨勢,，這就是人們常說的收不抵支,。這是歐洲大陸模式存在的主要問題，也是推動歐洲改革的主要動因,。第二,，由于歐洲模式的行業(yè)性特征，國內范圍的勞動力流動不太容易,，轉移接續(xù)很麻煩,，即社保制度的便攜性很差，這對歐洲一體化進程來說就更是一個障礙了,，這也是歐盟積極推動成員國改革的重要原因之一,。第三，社會養(yǎng)老的第一支柱替代率水平較高,，而企業(yè)年金作為第二支柱不發(fā)達,，所以,，國家的財政負擔比美國要高得多。這就是人們常說的歐洲福利國家的弊端之一,。簡言之,，歐洲模式的優(yōu)點在于其福利水平較高，共濟性較強,，再分配力度較大,；弊端在于國家的包袱沉重，財政壓力太大,，于是就只好增加稅收,，加大轉移支付力度，人民稅賦太重,，負擔太大,，這又反過來導致許多其他問題的產(chǎn)生，如企業(yè)競爭力,、居民消費能力和勞動激勵等問題,，社會活力受到影響，從而形成惡性循環(huán),。
記 者：那么,，與歐洲相比，美國的情況是不是要好一些呢?如果是,，那其原因何在?其他兩種模式的情況如何?
鄭秉文：雖然與歐洲一樣,，美國也是實行的現(xiàn)收現(xiàn)付制，但效果卻截然不同：美國是當今世界上實行現(xiàn)收現(xiàn)付制最成功的案例,，它的當期財務狀況非常好,，一點困難也沒有，根據(jù)
2006年5月發(fā)布的年度報告,，截止到2005年
12月底,，其社保資金余額將近1.9萬億美元，即使一美元的繳費收入也沒有,，也足夠其支付四年的,。與歐洲不同的是，美國的替代率較低,，只有40%,，一般來說只有歐洲的一半左右；此外,，由于社保資金完全用來購買國債,，根本不做任何市場和產(chǎn)業(yè)投資，資金非常安全,，利率在7%左右,，由國家承擔全部責任,，回報率十分穩(wěn)定。與歐洲相比,，美國還有一個最大的特點,，那就是它實行的是一個大一統(tǒng)的制度，而不是像歐洲那樣呈碎片化的制度,，所有的私人部門和公共部門都必須參加,，一個制度，一個稅率,，一個利率,，一個標準，在聯(lián)邦政府層面大收大支,，在全國范圍實行統(tǒng)籌,，調劑能力非常強，任何公民可在任何地方流動,，在任何地方都可領取退休金,，具有完全的便攜性。另外,，美國社�,；鸬牡诙е雌髽I(yè)年金制度非常發(fā)達，覆蓋率較高,，達50%左右,，回報率高，可以彌補基本社保的不足部分,，所以,，對退休人員來說，其總體退休收入替代率并不比歐洲低,。持有企業(yè)年金賬戶的人員2005年人均賬戶資金高達17萬美元,。再例如，美國各州的公務員都有企業(yè)年金,，聯(lián)邦政府也有,，收益率非常好,，替代率高達110%,，如果再加上基本保險的40%，就高達150%,。就是說,，退休以后的收入要比在職時還要高，所以,，美國公務員的腐敗現(xiàn)象比較少,，非常敬業(yè),，各級政府的效率都比較高，非常勤勉,，因為他們非常珍惜自己的工作,。最后一個特點是，美國是補救型的制度,，即政府的作用是在市場失靈的地方予以“補救”,，而不是歐洲的普惠型；美國的社保資源主要是用于救助弱勢群體,，中產(chǎn)階級主要靠市場,，例如，醫(yī)療保險主要是針對
65歲以上的人和窮人,，而沒有覆蓋全民的醫(yī)療保障,，所以，美國的弱勢群體是靠美國的社保制度生活的,，他們離不開這個政府,，而廣大中產(chǎn)階級也非常擁護這個市場制度。這是歐洲所沒有的,。
記 者：那么美國社保制度的問題是什么?
鄭秉文：美國的問題主要是長期的財務可持續(xù)性問題,，據(jù)官方測算，到2017年時當期收支盈余將達到平衡點,，收支相抵,，在這個拐點之后，隨之將出現(xiàn)收不抵支,，其巨額資產(chǎn)余額可以一直堅持到2040年,，那時，美國社保制度的資產(chǎn)余額將是“零”,。所以,，美國改革的主要目的是未雨綢繆，而不是像歐洲那樣急需解決當期的資金缺口,。
拉美模式和新加坡模式存在的問題主要不是資金問題,。它們的回報率都很好，繳費比例比歐洲低得多,，個人和企業(yè)壓力都不大,；與歐美相比，它們存在的主要問題是兩個：一個是覆蓋率低一些,，一個是替代率低一些,，幾乎沒有社會共濟性。所以,，它們的優(yōu)勢是在財務上國家沒有任何包袱,，劣勢是個人的福利水平比較低,。它們的共性就是資金的安全性非常好。
記
者：您說的這是它們的現(xiàn)狀,。正如您講的,，全世界所有國家?guī)缀醵荚谶M行改革，那么,，不同模式的改革重點有什么不同?難點有什么差異?改革的措施有什么區(qū)別?
鄭秉文：由于它們之間存在的問題不同,，所以它們采取的改革措施及其取向當然也是不同的。首先,，歐洲大陸模式的改革的主要目標是降低成本,，增強財務上的可持續(xù)性。為此,，它們采取的辦法大致可以歸納為四種：一是降低待遇水平即替代率水平,，二是提高繳費標準，三是提高法定退休年齡以期達到增加制度收入的目的,，四是擴大投資渠道,，以期提高回報率(主要是日本和韓國等東亞國家)。由于這四種辦法大多僅是改變制度的相關參數(shù)而已,，所以,，也被稱為“參數(shù)改革”，就是小步改革,。與“參數(shù)改革”不同的是,，還有一些國家采取了“徹底改革”的辦法，也稱為“激進改革”,，即對制度的結構進行根本改革,，如意大利、瑞典,、波蘭等將現(xiàn)收現(xiàn)付制改為名義賬戶制,。正如剛才我說的，名義賬戶制度屬于一種混合模式,。
其次,，美國模式養(yǎng)老制度的改革主要是做案頭設計工作，試圖將純粹的現(xiàn)收現(xiàn)付制改造成“部分積累制”(引入個人賬戶),，即采取“徹底改革”的方式,，以期應對幾十年以后出現(xiàn)的支付危機，方案早在2001年就已出臺,，但由于民主黨的強烈反對和社會輿論的強大壓力,，本來擬議中的2005年改革最終流產(chǎn),，估計布什任內將無所作為,。此外,，美國在“非繳費型”福利項目中的改革力度較大，改革取向與歐洲模式相同,，主要是提高待遇給付的資格標準,，如“1996年福利改革”就主要是針對相關家庭福利項目的。
最后,，拉美模式和新加坡模式采取的措施主要是強調社會公平問題,。由于積累制基本解決了財務可持續(xù)性問題，社會再分配問題便提上了議事日程,。一些國家紛紛在完全積累制之外再額外加上一個基本養(yǎng)老金,，并惠及全體退休階層，而不管其經(jīng)濟狀況如何,。這些做法就是世界銀行2005年提倡的五支柱理論中“零支柱”的做法,，其目的在于提高待遇水平，削減貧困,。采取中央公積金的新加坡模式的國家則試圖擴大投資渠道,，或是增加個人賬戶的投資因素�,；蚴窃鲈O附加功能等,。
記
者：既然上述四類模式都在改革，以應對正在變化的外部社會經(jīng)濟環(huán)境,，那么,，不同的國家有不同的路徑依賴、不同的歷史文化,、不同的社保制度特性,，這些國家的改革效果如何?命運和前景如何?
鄭秉文：正如您講的，由于它們所處的社會環(huán)境不同,，改革的效果也存在著差異性,，甚至很大的差異性。首先,，改革最困難,、阻力最大、效果最差的是歐洲大陸模式,，甚至可以說,，歐洲模式的改革遇到了前所未有的巨大困難，改革屢屢失敗,。歐洲模式的主要困難在于其制度的碎片化,，例如法國由1500多個計劃組成，每個計劃都是一個利益主體，不同的主體都有自己特殊的利益,，護士是護士的,，電信是電信的，公務員是公務員的,，待遇水平的差別也很大,。于是，對哪個計劃進行改革都會遭致激烈的反對,。十幾年來,，歐洲大陸的改革成效最小，步伐最小,，代價最大,，震動最大，最典型的是法國,，哪屆政府改革都冒著相當?shù)恼物L險,，甚至總理為此下臺也不鮮見；德國改革的行動比較謹慎,，沒出大亂子,，但步伐很小，舉措有限,；西班牙,、葡萄牙等其他國家的情況大同小異。所以,，這些國家只能采取參數(shù)式改革,，即使這樣，也是舉步維艱,。只有意大利的情況稍有特殊,。北歐國家的情況就更特殊一些，改革動作較大,，成效比較顯著,，這里不作詳述。
其次,，采取美國模式的國家遇到的困難較小,。由于這些國家的社保制度是大一統(tǒng)的，且由于是補救型的,，弱勢群體是其主要的受益群體,，來自社會的阻力就非常小，并且,，本來水平就較低,，任何改革都不會引起較大震動,。歐洲改革遇到的阻力主要來自社會上的不同群體，表現(xiàn)為街頭政治和社會騷亂甚至社會動蕩,，而美國模式的改革阻力則主要來自政黨和派別對改革模式的爭論,，主要是代議制中不同觀點的政治紛爭，表現(xiàn)在上院下院的爭斗和院外集團的壓力上,，而不在街頭上。只要法案通過,，全國一盤棋的效率和效果就會立竿見影,。而歐洲則相反，即使通過了立法,，也會在街頭政治壓力下而予以廢除,。簡言之，歐洲改革的斗爭大多體現(xiàn)在社會與國家,、民眾與政府,、工會與當局的層面上，帶有強烈的工人運動色彩,，對立情緒非常明顯,；而美國模式則更多地是通過程序化的方式，體現(xiàn)在政黨派別之爭上,，是改革的不同觀點的對立和爭論,。
相比之下，拉美模式和新加坡模式就顯得簡單得多,，因為自上而下的改革模式再加上大一統(tǒng)的社保制度形成了全國性的聯(lián)動,，改革的制度成本非常小，容易進行,。它們面臨的主要任務是,，在一個比較成熟的制度下，如何反貧困的問題,。(來源：《國外理論動態(tài)》) |