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問：《細(xì)則》的制定,，主要體現(xiàn)了管理部門什么樣的思路,？
答：我們在研究制定《細(xì)則》時,，主要考慮了以下幾點(diǎn)：一是鼓勵藏匯于民,，支持個人合理依法持有與使用外匯，實(shí)行均衡管理,，積極促進(jìn)國際收支平衡,；二是堅持與時俱進(jìn)，創(chuàng)新管理,，不斷適應(yīng)市場發(fā)展變化,，便利銀行和個人操作；三是堅持公私并重,，不斷加強(qiáng)和改進(jìn)個人外匯收支管理,，完善跨境資金流動和交易的監(jiān)管；四是堅持疏堵并舉,，依靠現(xiàn)代化手段實(shí)行有效監(jiān)管,，把政策調(diào)整和監(jiān)管落到實(shí)處。
問：日前發(fā)布的《個人外匯管理辦法》提出對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實(shí)行年度總額管理,，此次《細(xì)則》中明確年度總額分別為5萬美元,。請問,，這一做法的主要政策考慮是什么？
答：年度總額管理是個人外匯管理政策調(diào)整的重要內(nèi)容,。年度總額以內(nèi)的結(jié)售匯手續(xù)和憑證大大簡化和便利,，年度總額以上的則加強(qiáng)真實(shí)性審核。這次,，《細(xì)則》明確境內(nèi)個人年度購匯總額由以前的2萬美元大幅提高到5萬美元,，將有利于更好滿足境內(nèi)個人的用匯需求，藏匯于民,。與此同時,，對境內(nèi)個人和境外個人結(jié)匯也實(shí)行年度總額管理，改變了過去“寬進(jìn)嚴(yán)出”的管理模式,，體現(xiàn)了資金流出入均衡管理的原則。此次規(guī)定個人年度結(jié)匯總額為5萬美元,，應(yīng)能基本滿足個人正常的結(jié)匯需要,，并有利于抑制違規(guī)資金通過個人渠道流入境內(nèi)。
為防止出現(xiàn)重復(fù)購匯和分拆結(jié)匯等規(guī)避管理的行為,，保證年度總額管理的有效性,，外匯局建立了銀行與外匯局聯(lián)網(wǎng)的個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)，銀行必須通過該系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務(wù),，并對個人提交材料的真實(shí)性進(jìn)行審核,。此外，該系統(tǒng)還為開展此項業(yè)務(wù)的銀行提供了統(tǒng)一,、規(guī)范的操作平臺,，有利于銀行公平競爭，而個人結(jié)售匯也可以不受地域和銀行限制,，相關(guān)業(yè)務(wù)辦理更加便利,。
問：《細(xì)則》明確個人參與對外貿(mào)易活動可以開立外匯結(jié)算賬戶，請問這對個人對外貿(mào)易帶來哪些更多的便利,？
答：為體現(xiàn)對個人貿(mào)易項下經(jīng)營性外匯收支活動給予充分便利的原則,，《細(xì)則》明確個人對外貿(mào)易者和個體工商戶可以開立外匯結(jié)算賬戶，視同機(jī)構(gòu)賬戶進(jìn)行管理,，用于辦理直接或委托進(jìn)出口項下的外匯收付及結(jié)匯,。與個人外匯儲蓄和資本項目外匯賬戶相比，外匯結(jié)算賬戶購匯和結(jié)匯均不受年度總額限制,，無論金額大小都可憑真實(shí)貿(mào)易單據(jù)辦理,。此外，個人外匯儲蓄賬戶辦理資金劃轉(zhuǎn)時,，限于其本人或直系親屬的同性質(zhì)賬戶進(jìn)行,，資本項目外匯賬戶劃轉(zhuǎn)時需進(jìn)行審核,，而開立外匯結(jié)算賬戶后，個體工商戶可與其委托的代理企業(yè)之間辦理資金劃轉(zhuǎn),，不受賬戶開立人限制,。這些規(guī)定，在充分支持和便利個人對外貿(mào)易的同時,，也有利于對個人貿(mào)易外匯收支行為的統(tǒng)計和監(jiān)測,，促進(jìn)個人貿(mào)易活動的健康、有序發(fā)展,。
問：在給予經(jīng)常項目經(jīng)營性外匯收支活動充分便利的同時,，《細(xì)則》是如何體現(xiàn)對個人捐贈、贍家款等經(jīng)常項目非經(jīng)營性外匯收支活動加強(qiáng)真實(shí)性審核的監(jiān)管思路的,？
答：對個人經(jīng)常項下外匯收支區(qū)分經(jīng)營性和非經(jīng)營性外匯進(jìn)行管理,，也是這次個人外匯管理政策調(diào)整的一個重要方面。對于個人經(jīng)常項下非經(jīng)營性外匯收支的管理,，總的原則是在經(jīng)常項目可兌換前提下,，對其購匯、結(jié)匯實(shí)行年度總額管理,，年度總額內(nèi)的購匯,、結(jié)匯，只要憑本人有效身份證件即可在銀行直接辦理,。對于超過年度總額的個人捐贈,、贍家款、遺產(chǎn)繼承等外匯流入比較集中的單方面轉(zhuǎn)移項目的外匯收支,，提出了明確的真實(shí)性和合法性要求,，個人接受境外捐贈必須符合國家規(guī)定，并提供經(jīng)公證的捐贈協(xié)議或合同后方可結(jié)匯,；贍家款則需提供直系親屬關(guān)系證明或經(jīng)公證的贍養(yǎng)關(guān)系證明,、境外給付人相關(guān)收入證明，如銀行存款證明,、個人收入納稅憑證等相關(guān)憑證后方可結(jié)匯,；對于遺產(chǎn)繼承收入，需提供遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書等相關(guān)證明后予以結(jié)匯,。
問：《細(xì)則》對資本項目個人外匯收支活動具體是如何規(guī)范的,？
答：《細(xì)則》對個人資本項目管理體現(xiàn)了以下原則：一是配合可兌換進(jìn)程的總體要求，有序,、可控,、逐步放開對個人資本項目外匯交易的限制；二是促進(jìn)國際收支平衡,，支持個人依法合理地參與直接投資和證券等金融產(chǎn)品投資,，目前證券投資通過合格的境內(nèi)或境外機(jī)構(gòu)投資者辦理,；三是簡化手續(xù)，規(guī)范程序,，便利交易,，提高監(jiān)管的透明度；四是對促進(jìn)國際收支平衡和匯率穩(wěn)定影響較大的交易,，進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)管,，審慎開放，防范風(fēng)險,。
問：過去,，個人外匯賬戶分為現(xiàn)鈔戶和現(xiàn)匯戶，此次《細(xì)則》中規(guī)定個人可開立外匯儲蓄賬戶,。請問,，今后是否已經(jīng)沒有現(xiàn)鈔戶和現(xiàn)匯戶的區(qū)分了？
答：對于這個問題,，應(yīng)從兩個方面來理解,。一方面，從外匯管理角度講,，個人非經(jīng)營性外匯收付，可憑本人有效身份證件在銀行開立外匯儲蓄賬戶,，不再對現(xiàn)鈔戶與現(xiàn)匯戶實(shí)行不同的外匯管理政策,，在賬戶資金存入、結(jié)匯,、匯出,、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)、提鈔等方面實(shí)行統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),。另一方面,，從銀行經(jīng)營角度講，由于現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯的運(yùn)營成本不同,，銀行可能仍會對儲戶區(qū)分鈔戶和匯戶,，采取不同的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)或買賣價格，這屬于銀行自身的商業(yè)經(jīng)營行為,。
問：在《細(xì)則》中,，多處仍對于外幣現(xiàn)鈔的存取和匯款有特別的監(jiān)管要求。請問,，這是出于什么考慮,？
答：根據(jù)反洗錢的規(guī)定和打擊非法外匯交易的要求，這次《細(xì)則》進(jìn)一步強(qiáng)化了對外幣現(xiàn)鈔交易的管理,，主要包括：個人向外匯儲蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔,，當(dāng)日累計超過等值5000美元的,，需憑有關(guān)單據(jù)在銀行辦理；個人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計超過等值1萬美元,，需提供有關(guān)證明材料向外匯局事前報備,；手持外幣現(xiàn)鈔匯出境外，當(dāng)日累計超出1萬美元的,，還應(yīng)提供經(jīng)海關(guān)簽章的有關(guān)申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理,。由于我國禁止境內(nèi)外幣計價、結(jié)算和流通,，因此,，合法的外幣現(xiàn)鈔來源和用途主要應(yīng)該是符合規(guī)定的跨境外匯匯出入、符合規(guī)定的境內(nèi)外幣劃轉(zhuǎn)和提取,，以及符合規(guī)定的攜帶外幣現(xiàn)鈔出入境,。從國際經(jīng)驗看，加強(qiáng)對現(xiàn)金交易的管理是目前各國監(jiān)管部門普遍實(shí)行的一個原則,，也應(yīng)是我國外匯監(jiān)管的重點(diǎn)領(lǐng)域,。 |