為進一步完善個人結(jié)售匯管理,，遏制個人以分拆等方式規(guī)避限額監(jiān)管,，規(guī)范個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯行為，國家外匯管理局近日發(fā)布了《關(guān)于進一步完善個人結(jié)售匯業(yè)務管理的通知》,。《通知》要求,，個人不得以分拆等方式規(guī)避個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯年度總額管理,，對于個人分拆結(jié)售匯特征明顯、銀行能夠確認為分拆結(jié)售匯行為的,，應不予辦理。
外匯局在《通知》中指出,，個人分拆結(jié)售匯行為主要具有以下特征：一是境外同一個人或機構(gòu)同日,、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個以上（含，下同）不同個人,，收款人分別結(jié)匯,；二是5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯后,，將外匯匯給境外同一個人或機構(gòu),；三是5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后,，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構(gòu)的人民幣賬戶,；四是個人在7日內(nèi)從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個以上個人同一日內(nèi)共同在同一銀行網(wǎng)點,，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯,；五是同一個人將其外匯儲蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯,；或者同一個人的5個以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購匯后,，將所購外匯劃轉(zhuǎn)至該個人外匯儲蓄賬戶。
《通知》要求,，對于個人分拆結(jié)售匯特征明顯,、銀行能夠確認為分拆結(jié)售匯行為的，應不予辦理,。個人結(jié)售匯行為符合特征之一,，但銀行無法直接確認為分拆結(jié)售匯行為的，經(jīng)常項目項下銀行應按照經(jīng)常項目外匯收支真實性審核原則,，要求個人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理,；個人無法提供的，銀行應不予辦理,。另外,，銀行在事后核查中發(fā)現(xiàn)個人涉嫌分拆結(jié)售匯的，應注意收集相關(guān)線索,，避免同一個人再次辦理分拆業(yè)務,，同時于發(fā)現(xiàn)之日起3個工作日內(nèi)向國家外匯管理局所在地分支局報告。
外匯局還規(guī)定，本年度未超過年度結(jié)匯總額的個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯,，當日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計金額在等值5000美元以下（含）的,，憑本人有效身份證件在銀行辦理；當日累計金額超過等值5000美元的,，憑本人有效身份證件,、本人經(jīng)海關(guān)簽章的
“海關(guān)進境申報單”或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。 |
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