本報(bào)訊
國(guó)家外匯管理局13日在其官方網(wǎng)站正式發(fā)布了《關(guān)于境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理有關(guān)問(wèn)題的通知》,。以往只有外資銀行為境外機(jī)構(gòu)開(kāi)立外匯賬戶，而根據(jù)《通知》，此次中資銀行在遵守相關(guān)要求的基礎(chǔ)上,，也可以為境外機(jī)構(gòu)開(kāi)立外匯賬戶,。同時(shí)，《通知》簡(jiǎn)化了開(kāi)戶審核手續(xù),，放寬了境外機(jī)構(gòu)外匯賬戶與境外之間往來(lái)的限制。
據(jù)外匯局之前不完全統(tǒng)計(jì),，近幾年境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開(kāi)立外匯賬戶大約每年近2萬(wàn)戶(含在取得離岸銀行業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)銀行開(kāi)立的離岸外匯賬戶),，截至2008年底，境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開(kāi)立外匯賬戶超過(guò)10萬(wàn)戶,。這些外匯賬戶幾乎均同時(shí)辦理境外和境內(nèi)的外匯收支行為,，沒(méi)有統(tǒng)一制定的規(guī)定予以規(guī)范。這導(dǎo)致這些外匯賬戶無(wú)論是在主體性質(zhì)識(shí)別,、總量統(tǒng)計(jì)方面,，還是在外匯收支真實(shí)性審核等方面，均帶來(lái)一定程度的管理隱患,。
《通知》規(guī)定,，若該賬戶與境內(nèi)發(fā)生收支，按跨境交易進(jìn)行管理,，境內(nèi)銀行必須審核規(guī)定的有效商業(yè)單據(jù)和憑證,，并按照規(guī)定辦理國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)。賬戶內(nèi)資金屬于非居民存款,，按規(guī)定納入開(kāi)戶銀行短期外債余額指標(biāo),。未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，不得從該賬戶提現(xiàn)或者直接,、變相結(jié)匯,。境內(nèi)銀行應(yīng)遵守了解客戶原則、大額可疑交易報(bào)告制度等反洗錢(qián)規(guī)定,。
外匯局相關(guān)負(fù)責(zé)人表示,，《通知》規(guī)范了境外機(jī)構(gòu)外匯賬戶的識(shí)別標(biāo)識(shí)、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)規(guī)則,，明確與境內(nèi)進(jìn)行資金收付按照跨境交易原則審核真實(shí)性,，將賬戶內(nèi)資金納入銀行外債管理，在境內(nèi),、境外機(jī)構(gòu)賬戶之間建立“防火墻”,，防止境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶成為資金非法進(jìn)出的渠道。
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