“網(wǎng)絡(luò)‘傳書’訂貨、物流不留單據(jù)、雇傭中間人接貨,、地下錢莊付款……”經(jīng)過(guò)近一年的偵查監(jiān)控，包頭海關(guān)緝私分局等部門近期偵破了一起總重130多噸,、涉案貨值和偷逃稅款總額達(dá)1400多萬(wàn)元的稀土走私大案。而海關(guān)部門在產(chǎn)地源頭偵破走私稀土產(chǎn)品大案,，在全國(guó)還是第一次。
為牟取暴利,，走私稀土的“碩鼠”通過(guò)鉆政策漏洞,，在產(chǎn)品名目和品名歸類上做文章，以性狀相似產(chǎn)品的名目出口等多種方式逃避監(jiān)管,。對(duì)此,，專家指出，應(yīng)在資源開發(fā)源頭把好關(guān),，制訂實(shí)施《稀有金屬管理?xiàng)l例》和《稀土企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)管理辦法》,，并進(jìn)一步優(yōu)化稀土出口配額管理制度。
產(chǎn)地首破稀土走私大案
相比在深圳等外貿(mào)口岸偵破的案件,，在產(chǎn)地源頭偵破稀土走私案是頭一例,，涉案稀土重達(dá)130噸。
稀土被譽(yù)為“工業(yè)味精”,、“新材料之母”,，廣泛應(yīng)用于光學(xué)、電子信息,、新材料,、航空航天、機(jī)械制造,、新能源,、核工業(yè)等軍用,、民用高科技領(lǐng)域，是珍貴的戰(zhàn)略資源,。近年來(lái),，受國(guó)際市場(chǎng)供應(yīng)緊張、國(guó)內(nèi)外差價(jià)大等因素驅(qū)動(dòng),，走私分子將目光盯上了稀土產(chǎn)品,。
去年8月17日，包頭海關(guān)緝私分局獲得情報(bào),，包頭市一家民營(yíng)稀土材料生產(chǎn)企業(yè)涉嫌借道廣西南寧,、憑祥、房城港市東興區(qū)等地,，非法向越南企業(yè)銷售稀土,。
包頭海關(guān)緝私分局局長(zhǎng)胡晨云在接受《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者采訪時(shí)表示，按照規(guī)定,，稀土產(chǎn)品只能經(jīng)呼和浩特口岸等我國(guó)指定的口岸出口,，廣西境內(nèi)的所有口岸均不在指定口岸范圍內(nèi)。因此,，只要情況屬實(shí),，則屬于稀土走私行為。
獲得線索后,，呼和浩特海關(guān)緝私局和包頭海關(guān)緝私局高度重視,，集結(jié)20多名緝私干警組成了專案組。通過(guò)調(diào)查監(jiān)控,，很快鎖定了涉案企業(yè),。
“起初，我們并不知道走私人員怎么把稀土運(yùn)出境,，在公安等部門的幫助下,，我們前后監(jiān)控了近一年，才摸清了脈絡(luò),，取得關(guān)鍵證據(jù),。”包頭海關(guān)緝私分局辦公室主任瞿峰說(shuō),�,！ �
去年9月2日，包頭海關(guān)緝私分局又獲得情報(bào)：包頭市這家企業(yè)的經(jīng)營(yíng)部部長(zhǎng)王某又向巴彥淖爾市的稀土企業(yè)訂購(gòu)了一批稀土金屬,，計(jì)劃發(fā)往廣西,。隨后，呼和浩特海關(guān)緝私局,、包頭海關(guān)緝私分局聯(lián)合包頭市公安等部門,，在廣西南寧海關(guān)的幫助下,，全程監(jiān)控和記錄了這批稀土產(chǎn)品從生產(chǎn)廠家裝車運(yùn)到廣西憑祥市，隨后又從憑祥市浦寨口岸走私出境的流程,，其中,，受雇于越南KAD貿(mào)易公司的廣西當(dāng)?shù)厝藛T參與走私。
正是通過(guò)這次行動(dòng),，海關(guān)部門才掌握了印證涉案企業(yè)從事走私活動(dòng)的最直接證據(jù),，為破案提供了扎實(shí)的證據(jù)鏈。
調(diào)查顯示,，從2011年12月起,，包頭這家民營(yíng)企業(yè)在預(yù)見到越南KAD公司要將購(gòu)買的稀土產(chǎn)品走私出境的情況下，仍以不開具增值稅發(fā)票的價(jià)格與后者達(dá)成買賣協(xié)議,，先后將6批共130噸稀土產(chǎn)品非法出售給KAD公司,，其中有碳酸鈰20噸、鑭鈰混合稀土金屬110多噸,。
包頭海關(guān)緝私分局局長(zhǎng)胡晨云說(shuō)：“之前國(guó)內(nèi)的稀土走私案,，都是在深圳等外貿(mào)口岸偵破的，在產(chǎn)地源頭偵破的稀土走私案件這是頭一例,，也是呼和浩特海關(guān)轄區(qū)查獲的第一起利用貨運(yùn)渠道走私稀土的大案,。”
精心偽裝躲避監(jiān)管
為逃避監(jiān)管,，走私分子可謂費(fèi)盡心機(jī),，手法極具欺騙性，貿(mào)易往來(lái)中從不簽訂紙質(zhì)合同,，甚至貨物出庫(kù)、入庫(kù)等環(huán)節(jié)的單據(jù)也不予留存,。
網(wǎng)絡(luò)“傳書”訂貨,、物流不留單據(jù)、雇傭中間人接貨,、地下錢莊付款……包頭海關(guān)緝私分局局長(zhǎng)胡晨云說(shuō)：“為了逃避監(jiān)管,，走私分子采取了許多措施打掩護(hù)，手法極具欺騙性,�,！�
調(diào)查顯示，本案的買方越南KAD公司是一家從事轉(zhuǎn)港貿(mào)易的企業(yè),。由于熟知我國(guó)的稀土出口政策,，所以買賣雙方在交易時(shí)的警惕心理很強(qiáng)，采取了許多隱蔽措施,。
“兩家公司在進(jìn)行交易洽談時(shí),，對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了較充分的考慮,。”瞿峰對(duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者舉例說(shuō),，雙方選定的交貨地是在廣西境內(nèi),，付款時(shí)也是從廣西境內(nèi)向包頭的賬戶匯款，給人的直觀印象是從事國(guó)內(nèi)貿(mào)易活動(dòng),，實(shí)際是為走私活動(dòng)打掩護(hù),。
此外，兩家公司在進(jìn)行貿(mào)易往來(lái)的過(guò)程中,，均通過(guò)電子郵件進(jìn)行聯(lián)系商洽,，從不簽訂紙質(zhì)合同；境內(nèi)公司向位于巴彥淖爾市的企業(yè)采購(gòu)稀土金屬產(chǎn)品時(shí),，也是通過(guò)電話聯(lián)系,，以訂立口頭協(xié)議的方式進(jìn)行，甚至貨物出庫(kù),、入庫(kù),，以及國(guó)內(nèi)運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)的單據(jù)也不予留存，以掩蓋他們的不法行為,。
“我們通過(guò)反復(fù)在包頭和廣西南寧市,、憑祥市、房城港市東興區(qū)等地核查取證,，還是一點(diǎn)點(diǎn)揭開了他們的偽裝”,，瞿峰說(shuō)。
針對(duì)這種情況,，辦案干警把案件的突破口放在境內(nèi)公司銷售部的負(fù)責(zé)人王某身上,，根據(jù)王某交代的情況，專案組經(jīng)過(guò)核實(shí),，獲取了6批次稀土產(chǎn)品已經(jīng)進(jìn)入越南境內(nèi)的書證材料,。
再者，包頭海關(guān)緝私分局截獲的雙方發(fā)送的電子郵件顯示,，境內(nèi)公司的銷售部負(fù)責(zé)人王某曾先后兩次發(fā)送電子郵件給境外公司負(fù)責(zé)聯(lián)絡(luò)洽談業(yè)務(wù)的“阮小姐”,，稱“中國(guó)國(guó)內(nèi)打擊稀土走私很嚴(yán)”，要求“阮小姐”將有關(guān)合同等單證銷毀和封存,，避免出現(xiàn)該公司的相關(guān)信息,。瞿峰認(rèn)為，這足以證明境內(nèi)公司人員存在明顯的犯罪意圖,。
走私“服務(wù)”漸成氣候
圍繞走私鏈條,，各種配套“服務(wù)”漸成氣候，而給走私分子充當(dāng)“馬仔”已成為當(dāng)?shù)厝酥\生手段,。
瞿峰告訴記者,，每次交易,，由包頭的這家企業(yè)負(fù)責(zé)提供稀土產(chǎn)品并運(yùn)輸?shù)綇V西南寧、憑祥,、房城港市東興區(qū)等地,，隨后由受雇于KAD貿(mào)易公司的廣西本地人負(fù)責(zé)將稀土走私出境。
調(diào)查和監(jiān)控獲得的資料顯示,，這些廣西本地人有的負(fù)責(zé)接貨,，有的負(fù)責(zé)運(yùn)貨，有的提供倉(cāng)儲(chǔ)服務(wù),，有的負(fù)責(zé)提供車輛和匯款服務(wù),，彼此各干各的，雖然沒(méi)有結(jié)成團(tuán)伙,，但是在提供服務(wù)時(shí)分工明確,、銜接緊密，而且各種服務(wù)相當(dāng)完善,。
“在審問(wèn)時(shí),，這些人說(shuō)只是拿了人家的錢財(cái)，替人辦事,，大多不知道走私的是啥物品,，也不打聽，但是工作效率非常高,，接到貨后,，一般一兩天就能運(yùn)送出境�,！宾姆逭f(shuō),。
每次交易時(shí)買方選定的打款地點(diǎn)都是在廣西境內(nèi)。另外,，每次KAD貿(mào)易公司的人員都不直接出面打款,，而是雇了一名越南人代其打款給廣西憑祥等地的地下錢莊，再由后者所雇的地下錢莊把款匯往包頭市的賬戶,。
而同樣出于逃避監(jiān)管的考慮，包頭市這家稀土材料生產(chǎn)企業(yè)提供給買方的收款賬戶是社會(huì)人員的個(gè)人賬戶,，并非其日常使用的企業(yè)專用賬戶,。
海關(guān)部門的監(jiān)控顯示，上述受雇參與稀土走私的廣西本地人,，每次獲得的報(bào)酬并不多,。例如三輪車?yán)浳锍鼍常淮我獌r(jià)才200元到300元不等,，跟合法跑小買賣的要價(jià)標(biāo)準(zhǔn)差不多,。地下錢莊代理匯款,，每筆少則數(shù)十萬(wàn)元，多則上百萬(wàn)元,，但是中介服務(wù)費(fèi)只收50元錢,。
“他們沒(méi)覺(jué)得從事的是非法活動(dòng)，也沒(méi)覺(jué)得是在冒險(xiǎn),，足見在一些沿邊地區(qū),，當(dāng)?shù)厝藚⑴c走私活動(dòng)已經(jīng)形成了一種氛圍�,！宾姆逭f(shuō),。
走私方式花樣繁多
受利益誘惑，一些不法分子不惜鋌而走險(xiǎn)利用各種方式走私稀土,，給海關(guān)等部門監(jiān)管增加了難度,。
除了呼和浩特與包頭海關(guān)部門偵破的這起稀土走私案件，近年來(lái),，青島,、南寧、深圳等地海關(guān)也偵破過(guò)不少稀土走私大案,，其中多起案件的案值在1億元以上,，顯示出稀土走私活動(dòng)非常猖獗。
中國(guó)稀土行業(yè)協(xié)會(huì)秘書長(zhǎng)馬榮璋在接受《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者采訪時(shí)表示,，近年來(lái),，稀土走私活動(dòng)很猖獗，比如,，2006年至2008年國(guó)外海關(guān)統(tǒng)計(jì)的從中國(guó)進(jìn)口稀土量,，比我國(guó)海關(guān)統(tǒng)計(jì)的出口量分別高出35%、59%和36%,，2011年更是高出1.2倍,。
瞿峰則表示，受電子信息,、新能源等產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動(dòng),，近年來(lái)，全球稀土產(chǎn)品的需求日益增加,，由于我國(guó)加強(qiáng)了對(duì)稀土行業(yè)的監(jiān)管,，一些企業(yè)和人員受利益誘惑，開始鋌而走險(xiǎn)走私稀土,�,！耙员景笧槔侥螷AD公司拿到貨后，也是轉(zhuǎn)銷到發(fā)達(dá)國(guó)家和地區(qū)賺差價(jià),，我們獲得的信息顯示,，其獲利幅度在50%以上！”
“2009年以來(lái),，我國(guó)每年的稀土出口配額由5萬(wàn)多噸減少到3萬(wàn)多噸,，與此同時(shí)，全球的稀土消耗量卻在增長(zhǎng),，而國(guó)外卻沒(méi)有出現(xiàn)稀土緊缺現(xiàn)象,，說(shuō)明海外存在合法渠道之外的稀土貨源，而且供應(yīng)規(guī)模很大,�,！卑^一家稀土企業(yè)的負(fù)責(zé)人說(shuō)，借助近年來(lái)我國(guó)的稀土產(chǎn)品出口量和國(guó)外的稀土礦產(chǎn)量,、稀土消耗量估算,，每年變相出口和走私的稀土預(yù)計(jì)在2萬(wàn)噸到3萬(wàn)噸左右。
近些年,，我國(guó)海關(guān)打擊稀土走私活動(dòng)的力度日益增大,。據(jù)工業(yè)和信息化部公布的數(shù)據(jù)，僅2012年我國(guó)就查獲走私案件14起,，沒(méi)收稀土產(chǎn)品2603噸,，案值達(dá)4.4億元。今年8月15日到11月15日,，工業(yè)和信息化部,、國(guó)土資源部、海關(guān)總署等八部門又聯(lián)合實(shí)施了新一輪打擊非法生產(chǎn)銷售稀土行為專項(xiàng)行動(dòng),。
值得注意的是,，由于稀土的特點(diǎn)是種類多、體積小,、價(jià)值大,，這為走私分子采取措施逃避監(jiān)管提供了便利，也給海關(guān)等部門監(jiān)管增加了難度,。有業(yè)內(nèi)人士向記者介紹,，目前稀土走私的方式有以下幾種：
一是在產(chǎn)品名目上做文章。比如把稀土含量高的產(chǎn)品申報(bào)為含量低的產(chǎn)品,，把含有鑭,、鈰、鐠,、釹、鎳的儲(chǔ)氫合金粉謊報(bào)成負(fù)極合金粉或合金鎳粉，或以出口鐵合金,、郵寄樣品等名目逃避監(jiān)管,。
二是在政策漏洞上做文章。有些外資企業(yè),，在國(guó)內(nèi)深加工的稀土產(chǎn)品往往含有超量的稀土元素,，將稀土深加工產(chǎn)品出口后在國(guó)外再提取稀土元素，以此來(lái)逃避管制,。也有外資企業(yè)在當(dāng)?shù)卮罅抠I入稀土原料和金屬,，簡(jiǎn)單加工后便運(yùn)到國(guó)外，比如稀土永磁材料有6道生產(chǎn)工序,，有的外資僅加工前幾道工序就把產(chǎn)品運(yùn)到國(guó)外進(jìn)行深加工或囤積,。
三是以性狀相似產(chǎn)品的名目出口。稀土有17種元素,，產(chǎn)品名目多,，顏色各異，存在識(shí)別和查驗(yàn)難度較大等問(wèn)題,，再加上海關(guān)不可能做到每批必檢,，有些產(chǎn)品還免檢，因而造成了很大的漏洞,。
四是在品名歸類上做文章,。目前我國(guó)能生產(chǎn)400多種、上千個(gè)規(guī)格的稀土產(chǎn)品,，出口稅號(hào)卻只有50種左右,，給不法分子以可乘之機(jī)。比如有的企業(yè)把應(yīng)該交稅報(bào)成不交稅的,，把價(jià)值高的產(chǎn)品偽報(bào)為低的,，把稀土含量高的稀土合金偽報(bào)成含量較低的。
由于花樣繁多,，近年來(lái)我國(guó)采取的一些管理措施,、打擊行動(dòng)雖然取得了成效，但是走私活動(dòng)依然防不勝防,。
把好生產(chǎn)源頭第一關(guān)
專家指出,，為遏制稀土走私，應(yīng)在生產(chǎn)源頭把好關(guān),，并完善稀土出口配額管理制度,。
記者采訪了解到，稀土走私活動(dòng)猖獗,，有多方面的原因,。首先,，稀土開發(fā)源頭沒(méi)有把住。據(jù)相關(guān)部委負(fù)責(zé)人估計(jì),，2012年全國(guó)非法稀土礦產(chǎn)量估計(jì)有4萬(wàn)多噸,，違規(guī)冶煉分離產(chǎn)品有5萬(wàn)多噸。相比之下,，去年我國(guó)有稀土指令性生產(chǎn)計(jì)劃的企業(yè)分別生產(chǎn)稀土礦產(chǎn)品,、冶煉分離產(chǎn)品7.6萬(wàn)噸和8.2萬(wàn)噸。
中國(guó)稀土學(xué)會(huì)副秘書長(zhǎng)張安文對(duì)《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者說(shuō),，“黑稀土”屢打不絕,，稀土走私分子才有了源源不斷的貨源。如果管理好資源開發(fā)源頭,，后續(xù)環(huán)節(jié)將成無(wú)源之水,。
其次，稀土出口配額管理制度尚有不足之處,。我國(guó)于1998年出臺(tái)稀土出口配額管理制度,，本意是保護(hù)稀土資源，但在部分專家看來(lái),，這一政策存在多種不足：一方面,，我國(guó)在限制稀土初級(jí)產(chǎn)品出口的同時(shí)，卻鼓勵(lì)稀土功能材料,、器件等產(chǎn)品出口,，雖然出口產(chǎn)品的檔次有所提高，卻沒(méi)有起到防止稀土資源流失的作用,，反而污染了環(huán)境,，破壞了礦區(qū)生態(tài)；另一方面,，現(xiàn)有制度沒(méi)對(duì)不同稀土產(chǎn)品的戰(zhàn)略價(jià)值做進(jìn)一步區(qū)分,。張安文表示，稀土有17種元素,，與北方企業(yè)生產(chǎn)的鑭,、鈰、鐠,、釹等輕稀土產(chǎn)品相比,，南方產(chǎn)的鏑、鋱,、銪等重稀土產(chǎn)品儲(chǔ)量小,，價(jià)格高，戰(zhàn)略價(jià)值也更大,。
再次,，出口稅號(hào),、產(chǎn)品目錄跟不上行業(yè)發(fā)展。業(yè)內(nèi)人士指出,，稀土有17種元素,，性狀和用途差異很大，而且經(jīng)過(guò)半個(gè)世紀(jì)的發(fā)展,，我國(guó)稀土產(chǎn)品已有400多種、1000多種規(guī)格,，出口的稀土產(chǎn)品也有上百種,，目前稀土出口稅號(hào)卻只有50來(lái)個(gè)，部分產(chǎn)品與出口稅號(hào)脫節(jié),，既無(wú)法滿足監(jiān)管需要,，又導(dǎo)致資源流失和走私現(xiàn)象。同時(shí),，目前我國(guó)已能生產(chǎn)1000多個(gè)規(guī)格的稀土產(chǎn)品,，新產(chǎn)品也不斷涌現(xiàn)。目前在出口管理上,，卻僅將稀土產(chǎn)品簡(jiǎn)單分為氧化物,、鹽類和金屬三種，造成管理不便,。
針對(duì)以上問(wèn)題,，包括張安文在內(nèi)的專家建議：第一，在把好資源開發(fā)源頭這一關(guān)的同時(shí),，加大打擊稀土走私力度,，遏制稀土資源非法外流的勢(shì)頭。
第二,，結(jié)合我國(guó)稀土資源勘探,、開發(fā)狀況和下游應(yīng)用產(chǎn)業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，以及我國(guó)新材料,、新能源等軍工,、民用高技術(shù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略，制訂實(shí)施《稀有金屬管理?xiàng)l例》和《稀土企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資質(zhì)管理辦法》,，健全行業(yè)管理體系,。
第三，進(jìn)一步優(yōu)化稀土出口配額管理制度,。有關(guān)部門應(yīng)根據(jù)每種稀土產(chǎn)品的特點(diǎn)和戰(zhàn)略價(jià)值,，進(jìn)一步制定細(xì)致的出口管理目錄，增加稀土產(chǎn)品出口稅號(hào),。同時(shí),，適度放寬鑭,、鈰這兩種積壓較嚴(yán)重的輕稀土產(chǎn)品的出口限制，同時(shí)對(duì)重稀土資源開發(fā)和出口進(jìn)行嚴(yán)格管理,。
第四,，逐步限制外資投資稀土冶煉分離和新材料生產(chǎn)項(xiàng)目，把稀土行業(yè)的對(duì)外合作重點(diǎn)放在稀土功能器件和終端應(yīng)用產(chǎn)品上,。
